工银瑞信基金经管有限公司
工银瑞信聚益羼杂型证券投资基金
托管条约
基金经管东谈主：工银瑞信基金经管有限公司
基金托管东谈主：中原银行股份有限公司
目 录
一、 基金托管条约当事东谈主 2
二、 基金托管条约的依据、办法和原则 3
三、 基金托管东谈主对基金经管东谈主的业务监督和核查 3
四、 基金经管东谈主对基金托管东谈主的业务核查 12
五、 基金财产防守 12
六、 指示的发送、证据和施行 15
七、 往复及算帐交收安排 18
八、 基金钞票净值运筹帷幄和司帐核算 21
九、 基金收益分拨 28
十、 信息流露 29
十一、 基金用度 30
十二、 基金份额捏有东谈主名册的防守 32
十三、 基金接洽文献和档案的保存 33
十四、 基金经管东谈主和基金托管东谈主的更换 33
十五、 拒接步履 36
十六、 基金托管条约的变更、辩认与基金财产的算帐 37
十七、 爽约包袱 39
十八、 争议惩处方式 40
十九、 基金托管条约的遵循 40
二十、 基金托管条约的签订 41
一、基金托管条约当事东谈主
（一）基金经管东谈主
称号：工银瑞信基金经管有限公司
住所：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901
法定代表东谈主：赵桂才
确立日历：2005 年 6 月 21 日
批准确立机关及批准确立文号：中国证监会证监基金字【2005】93 号
组织格式：有限包袱公司
注册本钱：贰亿元东谈主民币
存续期限：捏续诡计
接洽电话：400-811-9999
（二）基金托管东谈主
称号：中原银行股份有限公司（简称：中原银行）
住所、办公地址：北京市东城区开国门内大街 22 号
邮政编码：100005
法定代表东谈主：李民吉
成立日历：1992 年 10 月 14 日
批准确立机关和批准确立文号：中国东谈主民银行银复（1992）391 号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基金字200525 号
组织格式：股份有限公司
注册本钱：15914928468 元东谈主民币
存续时期：捏续诡计
诡计规模：接收公众存款；披发短期、中期和始终贷款；办理国表里结算；
办理单子承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买
卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；
提供信用证管事及担保；代理收付款项；提供防守箱管事；结汇、售汇业务；保
险兼业代理业务；经中国银行业监督经管委员会批准的其他业务。
二、基金托管条约的依据、办法和原则
缔结本条约的依据是《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金
法》）、《公开召募证券投资基金运作经管办法》（以下简称《运作办法》）、《公开
召募证券投资基金销售机构监督经管办法》、《公开召募证券投资基金信息流露
经管办法》（以下简称《信息流露办法》）、《公开召募灵通式证券投资基金流动性
风险经管国法》、《证券投资基金信息流露内容与容貌准则第 7 号〈托管条约的内
容与容貌〉》、《工银瑞信聚益羼杂型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合
同》）偏执他接洽国法。
缔结本条约的办法是明确基金托管东谈主与基金经管东谈主之间在基金财产的防守、
投资运作、净值运筹帷幄、收益分拨、基金份额捏有东谈主名册的防守、信息流露及彼此
监督等接洽事宜中的权柄、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额捏
有东谈主的正当权益。
基金经管东谈主和基金托管东谈主本着对等自发、憨厚信用、充分保护基金份额捏有
东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订本条约。
除非本条约另有约定，本条约所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释
义部分具有同样含义，若有造反，应以《基金合同》为准，并依其条目评释注解。
三、基金托管东谈主对基金经管东谈主的业务监督和核查
（一）基金托管东谈主对基金经管东谈主的投资步履摆布监督权
金投资规模、投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融器具：
本基金的投资规模为国内照章刊行上市往复的股票（包括主板、中小板、创
业板、存托凭证偏执他中国证监会允许基金投资的股票）、内地与香港股票市集
往复互联互通机制允许买卖的国法规模内的香港聚首往复所上市的股票（以下简
称“港股通投资标的股票”）、债券（包括国债、所在政府债、政府支撑机构债券、
金融债、企业债、公司债、次级债、可转移债券（含可分离往复可转债的纯债部
分）、可交换债券、央行单子、中期单子、短期融资券、超短期融资券等）、股指
期货、国债期货、钞票支撑证券、债券回购、同行存单、银行存款和现款，以及
法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须顺应中国证监会的相
关国法）。
本基金投资组联合产建立比例：本基金股票投资占基金钞票的比例为 0-40%
（投资于港股通投资标的股票的比例占基金股票钞票的比例为 0%-50%）；本基
金投资于同行存单的比例不向上基金钞票的 20%；本基金投资于可转移债券、可
交换债券的比例不向上基金钞票净值的 20%。每个往复日日终在扣除股指期货合
约、国债期货合约需缴纳的往复保证金后，本基金保留的现款或到期日在一年以
内的政府债券的比例悉数不低于基金钞票净值的 5%，其中现款不包括结算备付
金、存出保证金和应收申购款等。
法律法则或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金经管东谈主在履行妥贴
门径后，不错将其纳入投资规模，其投资比例解任届时有师法律法则或联系国法。
比例进行监督：
（1）本基金股票投资占基金钞票的比例为 0%-40%（投资于港股通投资标的
股票的比例占基金股票钞票的比例为 0%-50%）；
（2）每个往复日日终在扣除股指期货合约、国债期货合约需缴纳的往复保
证金后，保捏不低于基金钞票净值 5％的现款或者到期日在一年以内的政府债
券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
（3）本基金捏有一家公司刊行的证券，其市值（吞并家公司在内地和香港
市集同期上市的 A+H 股合并运筹帷幄）不向上基金钞票净值的 10％；
（4）本基金经管东谈主经管的且由本托管东谈主托管的一谈基金捏有一家公司刊行
的证券（吞并家公司在内地和香港市集同期上市的 A+H 股合并运筹帷幄），不向上该
证券的 10％，十足按照接洽指数的组成比例进行证券投资的基金品种不受此条
款国法的比例截止；
（5）本基金投资于吞并原始权益东谈主的种种钞票支撑证券的比例，不得向上
基金钞票净值的 10％；
（6）本基金捏有的一谈钞票支撑证券，其市值不得向上基金钞票净值的 20
％；
（7）本基金捏有的吞并（指吞并信用级别）钞票支撑证券的比例，不得超
过该钞票支撑证券规模的 10％；
（8）本基金经管东谈主经管的且由本托管东谈主托管的一谈基金投资于吞并原始权
益东谈主的种种钞票支撑证券，不得向上其种种钞票支撑证券悉数规模的 10％；
（9）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上（含 BBB）的钞票支撑证券。
基金捏有钞票支撑证券时期，如若其信用等级下跌、不再顺应投资程序，应在评
级禀报发布之日起 3 个月内赐与一谈卖出；
（10）本基金财产参与股票刊行申购，本基金所申报的金额不向上本基金的
总钞票，本基金所申报的股票数目不向上拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；
（11）本基金钞票总值不得向上基金钞票净值的 140%；
（12）本基金投入世界银行间同行市集进行债券回购的资金余额不得向上
基金钞票净值的 40%，本基金投入世界银行间同行市集进行债券回购的最始终限
为 1 年，债券回购到期后不得延期；
（13）本基金投资于同行存单的比例不向上基金钞票的 20%；
（14）在职何往复日日终，捏有的买入国债期货、股指期货合约价值与有价
证券市值之和，不得向上基金钞票净值的 95%，其中，有价证券指股票、债券
（不含到期日在一年以内的政府债券）、钞票支撑证券、买入返售金融钞票（不
含质押式回购）等；若本基金不投资股指期货、国债期货，则不受上述截止；
（15）本基金参与股指期货往复，应当盲从下列投资比例的截止：
净值的 10%；
股票总市值的 20%；
过上一个往复日基金钞票净值的 20%；
运筹帷幄）应当顺应基金合同中对于股票投资比例的接洽约定；
（16）本基金参与国债期货往复，应当盲从下列投资比例的截止：
净值的 15%；
债券总市值的 30%；
过上一个往复日基金钞票净值的 30%；
府债券）市值和买入、卖放洋债期货合约价值，悉数（轧差运筹帷幄）应当顺应基金
合同中对于债券投资比例的接洽约定；
（17）本基金主动投资于流动性受限钞票的市值不得向上本基金钞票净值
的 15%；因证券市集波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金经管东谈主之外
的要素甚至基金不顺应该比例截止的，基金经管东谈主不得主动新增流动性受限钞票
的投资；
（18）本基金经管东谈主经管的且由本托管东谈主托管的一谈灵通式基金（包括灵通
式基金以及处于灵通期的依期灵通基金）捏有一家上市公司刊行的可运动股票，
不得向上该上市公司可运动股票的 15%；本基金经管东谈主经管的且由本托管东谈主托管
的一谈投资组合捏有一家上市公司刊行的可运动股票，不得向上该上市公司可流
通股票的 30%；十足按照接洽指数的组成比例进行证券投资的灵通式基金以及中
国证监会认定的额外投资组合可不受前述比例截止；
（19）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为往复
敌手开展逆回购往复的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范
围保捏一致；
（20）本基金投资存托凭证的比例截止依照境内上市往复的股票施行，与境
内上市往复的股票合并运筹帷幄；
（21）法律法则及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他投资截止。
除上述第（2）、（9）、（17）、（19）项外，因证券、期货市集波动、证券刊行
东谈主合并、基金规模变动等基金经管东谈主之外的要素甚至基金投资比例不顺应上述规
定投资比例的，基金经管东谈主应当在 10 个往复日内进行调整，但中国证监会国法
的额外情形除外。
基金经管东谈主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的接洽约定。在上述时期内，本基金的投资规模、投资策略应当顺应
基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与查验自基金合同收效之日起
启动。法律法则或监管部门另有国法的，从其国法。
（1）承销证券；
（2）违犯国法向他东谈主贷款或者提供担保；
（3）从事承担无尽包袱的投资；
（4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有国法的除外；
（5）向其基金经管东谈主、基金托管东谈主出资；
（6）从事内幕往复、驾驭证券往复价钱偏执他不正派的证券往复步履；
（7）法律、行政法则和中国证监会国法拒接的其他步履。
基金经管东谈主运用基金财产买卖基金经管东谈主、基金托管东谈主偏执控股鞭策、实
际限度东谈主或者与其有紧要狠恶关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，
或者从事其他紧要关联往复的，应当顺应基金的投资方向和投资策略，解任基金
份额捏有东谈主利益优先原则，注厚利益打破，建立健全里面审批机制和评估机制，
按照市集自制合理价钱施行。联系往复必须预先得到基金托管东谈主的同意，并按法
律法则赐与流露。紧要关联往复应提交基金经管东谈主董事会审议，并经过三分之二
以上的孤独董事通过。基金经管东谈主董事会应至少每半年对关联往复事项进行审查。
法律法则或监管部门对上述投资截止、投资拒接步履等作出强制性调整的，
本基金应当按照法律法则或监管部门的国法施行；如法律法则或监管部门修改或
调整上述投资截止、投资拒接性国法，且该等调整或修改属于非强制性的，基金
经管东谈主有权在履行妥贴门径后按照法律法则或监管部门调整或修改后的国法执
行，并应向投资者履行信息流露义务，但无需基金份额捏有东谈主大会审议决定。
基金经管东谈主解析基金托管东谈主投资监督职责的履行受外部数据开头或系统开
发等要素影响，基金经管东谈主应为基金托管东谈主系统调整预留所需的合理必要时期。
督。
（1）基金托管东谈主按以下方式对基金经管东谈主参与银行间市集往复的往复敌手
资信风险限度轮番进行监督
基金经管东谈主向基金托管东谈主提供顺应法律法则及行业程序的银行间市集往复
敌手的名单，并按照审慎的风险限度原则在该名单中约定各往复敌手所适用的交
易结算方式。基金托管东谈主在收到名单后 2 个责任日内回函证据收到该名单。基金
经管东谈主应依期或不依期对银行间市集现券及回购往复敌手的名单进行更新，名单
中增多或减少银行间市集往复敌手时须提前书面文告基金托管东谈主，基金托管东谈主于
面证据后，被证据调整的名单启动收效，新名单收效前已与本次剔除的往复敌手
所进行但尚未结算的往复，仍应按照条约进行结算。
（2）基金托管东谈主对于基金经管东谈主参与银行间市集往复的往复方式的限度
基金经管东谈主在银行间市集进行现券买卖和回购往复时，需按往复敌手名单
中约定的该往复敌手所适用的往复结算方式进行往复。如基金经管东谈主未提供名单，
视为可与全市集往复敌手进行往复。如若基金托管东谈主发现基金经管东谈主莫得按照事
先约定的往复方式进行往复时，基金托管东谈主应实时提醒基金经管东谈主与往复敌手重
新确定往复方式，经提醒后仍未改正时形成基金钞票亏损的，基金托管东谈主不承担
包袱。
（1）基金投资运动受限证券，应盲从《对于基金投资非公开荒行股票等流
通受限证券接洽问题的文告》等接洽法律法则国法。
（2）运动受限证券，包括由《上市公司证券刊行经管办法》范例的非公开
刊行股票、公开荒行股票网下配售部分等在刊行时明确一依期限锁依期的可往复
证券，不包括由于发布紧要音信或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证
券、回购往复中的质押券等运动受限证券。
（3）在初度投资运动受限证券之前，基金经管东谈主应当制定联系投资决策流
程、风险限度等礼貌轨制并提交给基金托管东谈主。基金经管东谈主应当根据基金的投资
立场和流动性的需要合理安排运动受限证券的投资比例，并在联系轨制中明确具
体比例，幸免基金出现流动性风险。基金投资非公开荒行股票，基金经管东谈主还应
提供流动性风险处置预案。上述贵寓应包括但不限于基金投资运动受限证券的投
资额度和投资比例限度情况。
（4）在投资运动受限证券之前，基金经管东谈主应至少提前一个往复日向基金
托管东谈主提供顺应法律法则要求的接洽书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的
中国证监会批准文献、刊行证券数目、刊行价钱、锁依期，基金拟认购的数目、
价钱、总成本、总成本占基金钞票净值的比例、已捏有运动受限证券市值占钞票
净值的比例、资金划付时期等。基金经管东谈主应保证上述信息的真确、竣工。
（5）基金托管东谈主支吾基金经管东谈主是否盲从法律法则、投资决策经过、风险
限度轨制、流动性风险处置预案情况进行监督，并审核基金经管东谈主提供的接洽书
面信息。基金托管东谈主以为上述贵寓可能导致基金出现风险的，有权要求基金经管
东谈主在投资运动受限证券前就该风险的摒除或注重轮番进行补充书面评释，并保留
检察基金经管东谈主风险经管部门就基金投资运动受限证券出具的风险评估禀报等
备查贵寓的权柄。如基金经管东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证
监会请求惩处。如若基金托管东谈主切实履行监督职责，则不承担任何包袱。如若基
金托管东谈主莫得切实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东谈主首肯担连带责
任。
基金经管东谈主投资银行依期存款应顺应联系法律法则约定。基金经管东谈主在投资
银行依期存款的过程中，必须顺应基金合同就投资品种、投资比例、存款期限等
方面的截止。基金经管东谈主应基于审慎原则评估存款银行信用风险并据此遴荐存款
银行。因基金经管东谈主违犯上述原则给基金形成的亏损，基金托管东谈主不承担任何责
任。开立依期存款账户时，依期存款账户的户名应与托管账户户名一致，本着便
于基金财产的安全防守和日常监督核查的原则，存款行应尽量遴荐托管账户所在
地的分支机构。对于跨行依期存款投资，基金经管东谈主必须和存款机构签订依期存
款条约，约定两边的权柄和义务，该条约算作划款指示附件。该条约中必须有如
下明确条目：“存款证实书不得被质押或以任何方式被典质，并不得用于转让和
背书；本息到期送还或提前支取的通盘款项必须划至托管专户（明确户名、开户
行、账号等）
，不得划入其他任何账户”。并依照本条约叮咛原则对存单叮咛经过
赐与明确。对于跨行存款，基金经管东谈主需提前与基金托管东谈主就依期存款条约及存
单叮咛经过进行交流。存单的叮咛方式以存款条约约定为准。在取得存款证实书
后，基金托管东谈主防守证实书原本。基金经管东谈主指定专东谈主在核实存款行授权东谈主员身
份信息后，负责印鉴卡与存款证实书等凭证的监交或叮咛，以确保与基金托管东谈主
所叮咛凭证的真确性、准确性和竣工性。基金托管东谈主对投资后处于基金托管东谈主实
际限度之外的钞票不承担防守包袱。跨行依期存款账户的预留印鉴为托管东谈主托管
业务专用章与托管业务授权东谈主名章。
（二）基金托管东谈主应根据接洽法律法则的国法及《基金合同》的约定，对基
金钞票净值运筹帷幄、种种基金份额净值运筹帷幄、应收资金到账、基金用度开支及收入
确定、基金收益分拨、联系信息流露、基金宣传推介材料中登载基金功绩进展数
据等进行监督和核查。
（三）基金托管东谈主发现基金经管东谈主的投资运作偏执他运作违犯《基金法》、
《基金合同》、基金托管条约接洽国法时，应实时以书面格式文告基金经管东谈主限
期校正，基金经管东谈主收到书面文告后应实时查对，并以书面格式向基金托管东谈主发
出回函，就基金托管东谈主的合理疑义进行评释注解或举证。
在限期内，基金托管东谈主有权随时对文告县项进行复查，督促基金经管东谈主改正。
基金经管东谈主对基金托管东谈主文告的违纪事项未能在限期内校正的，基金托管东谈主应报
告中国证监会。基金经管东谈主谬误形成的径直亏损由基金经管东谈主承担。
对于依据往复门径尚未成交的且基金托管东谈主在往复前梗概监控的投资指示，
基金托管东谈主发现该投资指示违犯法律法则国法或者违犯《基金合同》约定的，应
当拒却施行，立即文告基金经管东谈主，并向中国证监会禀报。
对于必须于估值完成后方可获知的监控办法或依据往复门径还是成交的投
资指示，基金托管东谈主发现该投资指示违犯法律法则或者违犯《基金合同》约定的，
应当立即文告基金经管东谈主，并禀报中国证监会。
基金经管东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，必须在国法时期内
回话基金托管东谈主并改正，就基金托管东谈主的合理疑义进行评释注解或举证，对基金托管
东谈主按照法则要求需向中国证监会报送基金监督禀报的，基金经管东谈主应积极配合提
供联系数据贵寓和轨制等。
基金托管东谈主发现基金经管东谈主有紧要违纪步履，应立即禀报中国证监会，同期
文告基金经管东谈主限期校正。
基金经管东谈主无正派原理，拒却、阻隔基金托管东谈主根据本条约国法摆布监督权，
或采取拖延、讹诈等妙技妨碍基金托管东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金托管
东谈主提倡陶冶仍不改正的，基金托管东谈主应禀报中国证监会。
（四）当基金捏有特定钞票且存在或潜在大额赎回肯求时，根据最大限制保
护基金份额捏有东谈主利益的原则，基金经管东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并商议会
计师事务所观念后，不错依照法律法则及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召
开基金份额捏有东谈主大会审议。
侧袋机制实施时期，本基金的投资组合比例、投资策略、组合截止、功绩比
较基准、风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。
侧袋账户的实施条件、实施门径、运作安排（包括但不限于对基金赎回的影
响、信息流露、用度列支等）、投资安排、特定钞票的处置变现和支付等对投资
者权益有紧要影响的事项详见基金合同和招募评释书的国法。
基金托管东谈主依照联系法律法则的国法以及基金合同和招募评释书的约定，对
侧袋机制启用、特定钞票处置和信息流露等方面进行监督。
四、基金经管东谈主对基金托管东谈主的业务核查
基金经管东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限
于基金托管东谈主安全防守基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货结
算账户偏执他投资所需账户、复核基金经管东谈主运筹帷幄的基金钞票净值和种种基金份
额净值，根据经管东谈主指示办理算帐交收、联系信息流露和监督基金投资运作等行
为。
基金经管东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账经管、
无故未施行或无故蔓延施行基金经管东谈主资金划拨指示、泄漏基金投资信息等违犯
《基金法》、《基金合同》、本托管条约偏执他接洽国法时，基金经管东谈主应实时以
书面格式文告基金托管东谈主限期校正，基金托管东谈主收到文告后应实时查对质据并以
书面格式向基金经管东谈主发出回函。在限期内，基金经管东谈主有权随时对文告县项进
行复查，督促基金托管东谈主改正，并予协助配合。基金托管东谈主对基金经管东谈主文告的
违纪事项未能在限期内校正的，基金经管东谈主应禀报中国证监会。基金经管东谈主有权
利要求基金托管东谈主抵偿基金因此所遇到的亏损。
基金经管东谈主发现基金托管东谈主有紧要违纪步履，应立即禀报中国证监会和银行
业监督经管机构，同期文告基金托管东谈主限期校正。基金托管东谈主应就基金经管东谈主合
理的疑义进行评释注解。
基金托管东谈主应积极配合基金经管东谈主的核查步履，包括但不限于：提交联系资
料以供基金经管东谈主核查托管财产的竣工性和真确性，在国法时期内回话基金经管
东谈主并改正。
基金托管东谈主无正派原理，拒却、阻隔基金经管东谈主根据本条约国法摆布监督权，
或采取拖延、讹诈等妙技妨碍基金经管东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金经管
东谈主提倡陶冶仍不改正的，基金经管东谈主应禀报中国证监会。
五、基金财产防守
（一）基金财产防守的原则
走运用、责罚、分拨基金的任何财产。
户偏执他投资所需账户。
托管东谈主的其他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账经管，确保基金财产的
竣工与孤独。
对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产，如基金托管东谈主无
法从公开信息或基金经管东谈主提供的书面贵寓中获取到账日历信息的，应由基金管
理东谈主负责与接洽当事东谈主确定到账日历并文告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到
达基金托管东谈主处的，基金托管东谈主应实时文告基金经管东谈主采取轮番进行催收。由此
给基金形成亏损的，基金经管东谈主应负责向接洽当事东谈主追偿基金的亏损，基金托管
东谈主对此不承担包袱，但应提供必要协助。
除依据法律法则和基金合同的国法外，基金托管东谈主不得寄予第三东谈主托管基金
财产。
（二）召募资金的考证
召募期内认购资金划入基金认购专户。该账户由基金经管东谈主开立并经管。基
金召募期满或者基金经管东谈主决定住手基金发售，召募的基金份额总额、基金召募
金额、基金份额捏有东谈主东谈主数顺应《基金法》、《运作办法》等接洽国法后，基金管
理东谈主应将召募的属于本基金财产的一谈资金划入基金托管东谈主为基金开立的钞票
托管专户中，由基金经管东谈主聘任顺应《中华东谈主民共和国证券法》国法的司帐师事
务所进行验资，出具验资禀报，出具的验资禀报应由参加验资的 2 名以上（含 2
名）中国注册司帐师署名灵验。
若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》备案的条件，由基金经管东谈主按
国法办理退款事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。
（三）基金的银行账户的开立和经管
基金托管东谈主以本基金的口头在其营业机构开设钞票托管专户，防守基金的银
行存款。该账户的开设和经管由基金托管东谈主承担。本基金的一切货币相差步履，
均需通过基金托管东谈主的钞票托管专户进行。
钞票托管专户的开立和使用，限于纷扰开展本基金业务的需要。基金托管东谈主
和基金经管东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务除外的步履。
钞票托管专户的经管应顺应《东谈主民币银行结算账户经管办法》、《现款经管暂
行条例》、《东谈主民币利率经管国法》、《利率经管暂行国法》、《支付结算办法》以
及银行业监督经管机构的其他国法。
（四）基金证券账户与证券往复资金账户的开设和经管
基金托管东谈主以基金托管东谈主和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司/深圳分公司开设证券账户。
基金托管东谈主以基金托管东谈主的口头在中国证券登记结算有限包袱公司上海分
公司/深圳分公司开立基金证券往复资金账户，用于证券算帐。
基金证券账户的开立和使用，限于纷扰开展本基金业务的需要。基金托管东谈主
和基金经管东谈主不得出借和未经对方同意私自转让基金的任何证券账户；亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务除外的步履。
（五）债券托管账户的开立和经管
银行间同行拆借市集的往复履历，并代表基金进行往复；基金托管东谈主负责以基金
的口头在中央国债登记结算有限包袱公司和银行间市集算帐所股份有限公司开
设银行间债券市集债券托管自营账户，并由基金托管东谈主负责基金的债券的后台匹
配及资金的算帐。
场回购主条约，原本由基金托管东谈主防守，基金经管东谈主保存副本。
（六）其他账户的开设和经管
在本托管条约缔结日之后，本基金被允许从事顺应法律法则国法和《基金合
同》约定的其他投资品种的投资业务时，如若触及联系账户的开设和使用，由基
金托管东谈主协助基金经管东谈主根据接洽法律法则的国法和《基金合同》的约定，开立
接洽账户。该账户按接洽国法使用并经管。
（七）基金财产投资的接洽什物证券、银行依期存款存单等有价凭证的防守
基金财产投资的接洽什物证券由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主的防守库；其
中什物证券也可存入中央国债登记结算有限包袱公司或中国证券登记结算有限
包袱公司上海分公司/深圳分公司、银行间市集算帐所股份有限公司或单子营业
中心的代防守库。什物证券的购买和转让，由基金托管东谈主根据基金经管东谈主的指示
办理。属于基金托管东谈主现实灵验限度下的什物证券在基金托管东谈主防守时期的损坏、
灭失，由此产生的包袱应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主除外机构
现实灵验限度或防守的证券不承担防守包袱。
（八）与基金财产接洽的紧要合同的防守
由基金经管东谈主代表基金签署的与基金接洽的紧要合同的原件分别应由基金
托管东谈主、基金经管东谈主防守。除本条约另有国法外，基金经管东谈主在代表基金签署与
基金接洽的紧要合同期应保证基金一方捏有两份以上的原本，以便基金经管东谈主和
基金托管东谈主至少各捏有一份原本的原件。基金经管东谈主在合同签署后 5 个责任日内
通过专东谈主投递、挂号邮寄等安全方式将合同原件投递基金托管东谈主处。合同原件应
存放于基金经管东谈主和基金托管东谈主各自文献防守部门不低于法律法则国法的最低
期限。
对于无法取得二份以上的原本的，基金经管东谈主应向基金托管东谈主提供加盖授权
业务章的合同传真件，未经两边协商或未在合同约定规模内，合同原件不得弯曲。
六、指示的发送、证据和施行
（一）基金经管东谈主对发送指示东谈主员的书面授权
基金经管东谈主应向基金托管东谈主提供预留印鉴和被授权东谈主署名样本，预先书面通
知（以下简称“授权文告”）基金托管东谈主有权发送指示的东谈主员名单，注明相应的
往复权限，并国法基金经管东谈主向基金托管东谈主发送指示时基金托管东谈主证据有权发送
东谈主员身份的方法。授权文告内容包括被授权东谈主名单、预留印鉴及被授权东谈主署名样
本，授权文告应注明被授权东谈主相应的权限，并由法定代表东谈主或其授权代表署名并
加盖单元公章。基金托管东谈主在收到授权文告传真件并经电话证据后，授权文告即
收效。基金经管东谈主和基金托管东谈主对授权文告负有清除义务，其内容不得向被授权
东谈主及联系操作主谈主员除外的任何东谈主泄漏，但法律法则国法或有权机关要求的除外。
基金经管东谈主在而后三个责任日内将授权文告的原本送交基金托管东谈主。授权文告书
原本内容与基金托管东谈主收到的传真不一致的，以基金托管东谈主收到的传真为准。
（二）指示的内容
指示是基金经管东谈主在运用基金钞票时，向基金托管东谈主发出的资金划拨偏执他
款项支付的指示。基金经管东谈主发送给基金托管东谈主的纸质指示应写明款项事由、支
付时期、到账时期、金额、账户等，加盖预留印鉴并由被授权东谈主署名，对电子直
连划款指示或者传真及邮件格式发送的指示应包括但不限于款项事由、支付时期、
金额、账户等，基金托管东谈主以收到电子指示为合规灵验指示。
（三）指示的发送、证据和施行的时期和门径
指示由“授权文告”确定的有权发送东谈主（以下简称“被授权东谈主”）代表基金
经管东谈主用电子直连划款指示或者邮件等两边约定的方式向基金托管东谈主发送，并以
传真算作救急方式备用。基金经管东谈主有义务在发送指示后实时与基金托管东谈主进行
证据，因基金经管东谈主未能实时与基金托管东谈主进行指示证据，甚至资金未能实时到
账所形成的亏损不由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主依照本托管条约及“授权文告”
约定的方法证据指示灵验后，方可施行指示。对于被授权东谈主在授权规模内发出的
指示，基金经管东谈主不得否定其遵循。基金经管东谈主应按照《基金法》、接洽法律法
规和《基金合同》的国法，在其正当的诡计权限和往复权限内发送划款指示，被
授权东谈主应按照其授权权限发送划款指示。基金经管东谈主在发送指示时，应为基金托
管东谈主留出施行指示所必需的时期。发送指示日完成划款的指示，基金经管东谈主应给
基金托管东谈主预留出距划款截止时点 2 个责任小时的指示施行时期，对于 15:00 以
后收到的指示，基金托管东谈主应发奋完成划款，但不保证款项能实时到账。由基金
经管东谈主原因形成的指示传输不足时、未能留出弥漫划款所需时期，甚至资金未能
实时到账所形成的亏损由基金经管东谈主承担。对于期货出入金业务，基金经管东谈主应
于往复日历货出入金截止时期前 2 小时将期货出入金指示发送至基金托管东谈主。
对于场内业务，初度进行场内往复前基金经管东谈主应与基金托管东谈主证据已完成
往复单元和鞭策代码竖立后方可进行。
对于银行间业务，如需发送银行间成交单或者划款指示的，基金经管东谈主应于
往复日15:00 前将银行间成交单及联系划款指示发送至基金托管东谈主。基金经管东谈主
应与基金托管东谈主证据基金托管东谈主已完成文凭和权限竖立后方可进行本基金的银
行间往复。
基金托管东谈主收到基金经管东谈主发送的指示后，应审慎考证接洽指示内容要素，
复核无误后应在规依期限内施行。
基金经管东谈主应确保基金托管东谈主在施行指示时，基金银行账户有弥漫的资金余
额，对基金经管东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出的指示，基金托管
东谈主应当不予施行，独立即文告基金经管东谈主，基金托管东谈主在已履行实时文告义务的
情况下不承担因为不施行该指示而形成亏损的包袱。往复手续费授权基金托管东谈主
扣收。
（四）基金经管东谈主发送特地指示的情形和处理门径
基金经管东谈主发送特地指示的情形包括指示发送东谈主员无权或特出权限发送指
令及交割信息特地，指示中要紧信息蒙眬不清或不竣工等。
基金托管东谈主在履行监督职能时，发现基金经管东谈主的指示特地时，应当拒却执
行，并实时文告基金经管东谈主改正。
（五）基金托管东谈主依照法律法则暂缓、拒却施行指示的情形和处理门径
基金托管东谈主发现基金经管东谈主发送的指示违犯《基金法》、《基金合同》、本协
议或接洽基金法则的接洽国法，应当视情况暂缓或不予施行，并应实时以书面形
式文告基金经管东谈主校正，基金经管东谈主收到文告后应实时查对并反馈，由此形成的
亏损基金托管东谈主不予承担。
（六）基金托管东谈主未按照基金经管东谈主指示施行的处理方法
基金托管东谈主由于本人原因形成未按照或者未实时按照基金经管东谈主发送的正
常灵验指示施行，应在发现后实时采取轮番进行支撑，给基金或基金份额捏有东谈主
形成亏损的，应负抵偿包袱。
（七）更换被授权东谈主的门径
基金经管东谈主撤换被授权东谈主或窜改被授权东谈主的权限，必须提前至少一个往复日，
使用传真或其他基金托管东谈主和基金经管东谈主证据过的方式向基金托管东谈主发出由法
定代表东谈主或其授权代表署名和加盖公章的被授权东谈主变更文告，同期电话文告基金
托管东谈主。变更文告应载明收效时期，并提供新的被授权东谈主的署名样本。基金托管
东谈主收到变更文告当日将回函书面传真基金经管东谈主或通过电话向基金经管东谈主证据。
授权变更于变更文告载明的收效时期收效。若变更文告载明的收效时期早于基金
托管东谈主收到变更文告时期，则授权变更于基金托管东谈主收到变更文告时收效。基金
经管东谈主在而后三日内将被授权东谈主变更文告的原本送交基金托管东谈主。基金经管东谈主有
义务保捏原本与变更文告的一致性，如原本与之前发送的变更文告不一致的，以
之前发送的变更文告为准，基金托管东谈主不承担包袱，并实时接洽基金经管东谈主协商
惩处。基金经管东谈主更换被授权东谈主文告收效后，对于已被撤换的东谈主员无权发送的指
令，或被窜改授权东谈主员超权限发送的指示，基金经管东谈主不承担包袱。
七、往复及算帐交收安排
（一）遴荐代理证券、期货买卖的证券、期货诡计机构的程序和门径
基金经管东谈主负责遴荐代理本基金证券买卖的证券诡计机构。
基金经管东谈主和被遴荐的证券诡计机构签订往复单元租用条约，由基金经管东谈主
文告基金托管东谈主，并在法定信息流露公告中流露接洽内容。
基金经管东谈主应实时将基金专用往复单元号、佣金费率等基本信息以及变更情
况实时以书面格式文告基金托管东谈主。
基金经管东谈主负责遴荐代理本基金期货往复的期货诡计机构，并与其签订期货
经纪合同，其他事宜根据法律法则、《基金合同》的联系国法施行，若无明确规
定的，可参照接洽证券买卖、证券诡计机构遴荐的国法施行。
（二）基金投资证券后的算帐交收安排
基金经管东谈主与基金托管东谈主应根据接洽法律法则及联系业务国法，签订《托管
银行证券资金结算条约》，用以具体明确基金经管东谈主与基金托管东谈主在证券往复资
金结算业务中的包袱。
对基金经管东谈主的资金划拨指示，基金托管东谈主在复核无误后应在规依期限内执
行。
本基金投资于证券发生的通盘场内、场社往复的资金给与托管东谈主结算模式清
算交割，一谈由基金托管东谈主负责办理。本基金销户时备付金、保证金资金划回事
宜应盲从中登接洽国法。
本基金证券投资的算帐交割，由基金托管东谈主通过中国证券登记结算有限包袱
公司上海分公司/深圳分公司、其他联系登记结算机构及算帐代理银行办理。如
果因为基金经管东谈主违犯法律法则的国法进行证券投资或违犯两边签订的《托管银
行证券资金结算条约》而形成基金投资算帐勤奋和风险的，基金托管东谈主发现后应
立即文告基金经管东谈主，由基金经管东谈主负责惩处，由此给基金形成的径直亏损由基
金经管东谈主承担。
基金托管东谈主在履行监督职能时，如若发现基金投资证券过程中出现超买或超
卖满足，应立即提醒基金经管东谈主，由基金经管东谈主负责惩处，由此给基金财产形成
的径直亏损由基金经管东谈主承担。
基金经管东谈主应确保基金托管东谈主在施行基金经管东谈主发送的指示时，有弥漫的头
寸进行交收。基金的资金头寸不足时，基金托管东谈主应当拒却基金经管东谈主发送的划
款指示并实时文告基金经管东谈主。基金经管东谈主在发送划款指示时应充分推敲基金托
管东谈主的划款处理所需的合理时期。如由于基金经管东谈主的原因导致无法按时支付证
券算帐款而导致基金财产受损的，基金经管东谈主首肯担相应的包袱，但因不可抗力
原因的情况除外。
在基金资金头寸充足的情况下，基金托管东谈主对基金经管东谈主顺应法律法则、
《基金合同》、基金托管条约的指示不得拖延或拒却施行。基金托管东谈主正确施行
基金经管东谈主发送的灵验指示，基金财产发生亏损的，基金托管东谈主不承担任何格式
的包袱。在泛泛业务受理渠谈和指示国法的时期内，因基金托管东谈主原因未能实时
或正确施行正当合规的灵验指示而导致基金财产受损的，基金托管东谈主首肯担相应
的包袱，但因不可抗力原因的情况除外。
（三）资金、证券账目及往复纪录的查对
对基金的往复纪录，由基金经管东谈主与基金托管东谈主按日进行查对。逐日对外披
露基金份额净值之前，必须保证本日通盘现实往复纪录与基金司帐账簿上的往复
纪录十足一致。如若现实往复纪录与司帐账簿纪录不一致，形成基金司帐核算不
竣工或不真确，由此导致的亏损由包袱方承担。
每个往复日18：00前基金托管东谈主向基金经管东谈主以两边约定的格式发送《资金
调理表》。
对基金证券账目，基金经管东谈主和基金托管东谈主每个往复日已毕后查对基金证券
账目，确保两边账目相符；基金托管东谈主至少每月进行一次账实查对。
对什物券账目，每月月末联系各方进行账实查对。
对往复纪录，由联系各方逐日对账一次。
（四）申购、赎回、转移灵通式基金的资金算帐、数据传递及托管条约当事
东谈主的包袱
基金的投资者可通过基金经管东谈主的直销中心和代销机构的代销网点进行申
购和赎回肯求，由基金登记机构办理基金份额的过户和登记。
基金经管东谈主应于每个灵通日 14：00 之前将前一个灵通日经证据的基金申购
金额和赎回份额文告基金托管东谈主。基金经管东谈主支吾传递的申购、赎回数据的真确
性、准确性和竣工性负责。
基金托管账户与“基金算帐账户”间的资金算帐解任“全额算帐、净额交收”
的原则，即按照托管账户当日应收资金（包括申购资金（不含申购费）、及基金
转移转存款）与托管账户应付额（含赎回资金及扣除归基金财产的赎回费、基金
转移转出款及扣除归基金财产的转移费）的差额来确定托管账户净应收额或净
应付额，以此确定资金交收额。当存在托管账户净应收额时，基金经管东谈主负责将
托管账户净应收额在交收日实时从“基金算帐账户”划往基金托管账户；当存在
托管账户净应付额时，基金托管东谈主按经管东谈主的划款指示将托管账户净应付额在交
收日实时划往“基金算帐账户”。
如若当日基金为净应收款，基金经管东谈主负责与接洽当事东谈主确定到账日历并通
知基金托管东谈主，基金托管东谈主应实时查收资金是否到账，对于未准时到账的资金，
应实时文告基金经管东谈主划付。对于未准时划付的资金，基金托管东谈主应实时文告基
金经管东谈主采取轮番进行催收，由此形成基金亏损的，基金经管东谈主应负责向接洽当
事东谈主追偿基金的亏损。完毕严重的基金托管东谈主应向中国证监会禀报。
如若当日基金为净应付款，基金托管东谈主应根据基金经管东谈主的指示实时进行划
付。对于未准时划付的资金，基金经管东谈主应实时文告基金托管东谈主划付，由此产生
的包袱应由基金托管东谈主承担。完毕严重的，基金经管东谈主应向中国证监会禀报。
八、基金钞票净值运筹帷幄和司帐核算
（一）基金钞票净值的运筹帷幄
基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。种种基金份额净值
是指运筹帷幄日某一类基金份额的基金钞票净值除以运筹帷幄日该类基金份额的基金份
额总额的数值。种种基金份额净值的运筹帷幄，保留到极少点后 4 位，极少点后第 5
位四舍五入，由此产生的瑕疵计入基金财产。基金经管东谈主不错确立大额赎回情形
下的净值精度救急调整机制。国度另有国法的，从其国法。
基金经管东谈主应每个责任日对基金钞票估值，但基金经管东谈主根据法律法则或基
金合同的国法暂停估值时除外。估值原则应顺应《基金合同》、《证券投资基金会
计核算业务引导》偏执他法律、法则的国法。基金钞票净值和种种基金份额的基
金份额净值由基金经管东谈主负责运筹帷幄，基金托管东谈主复核。基金经管东谈主应于每个责任
日往复已毕后运筹帷幄当日的基金钞票净值和种种基金份额的基金份额净值并以双
方招供的方式发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净值运筹帷幄完毕复核后以两边招供
的方式发送给基金经管东谈主，由基金经管东谈主按国法对基金净值赐与公布。
（二）基金钞票估值方法
基金所领有的股票、债券、股指期货合约、国债期货合约、同行存单和银行
存款本息、应收款项、钞票支撑证券、可交换债券、其它投资等钞票及欠债。
本基金的估值方法为：
(1) 证券往复所上市的有价证券的估值
的市价（收盘价）估值；估值日无往复的，且最近往复日后经济环境未发生紧要
变化或证券刊行机构未发生影响证券价钱的紧要事件的，以最近往复日的市价
（收盘价）估值；如最近往复日后经济环境发生了紧要变化或证券刊行机构发生
影响证券价钱的紧要事件的，可参考访佛投资品种的现行市价及紧要变化要素，
调整最近往复市价，确定公允价钱；
及第估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
及第估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或保举估值净
价进行估值；
实行全价往复的债券（可转债除外），及第第三方估值机构提供的估值全价减去
估值全价中所含的债券（税后）应收利息得到的净价进行估值；
往复所市集挂牌转让的钞票支撑证券，给与估值本领确定公允价值；
况下，应以活跃市集上未经调整的报价算作估值日的公允价值；对于活跃市集报
价未能代表估值日公允价值的情况下，支吾市集报价进行调整以证据估值日的公
允价值；对于不存在市集步履或市集步履很少的情况下，应给与估值本领确定其
公允价值。
(2) 处于未上市时期的有价证券应划分如下情况处理：
吞并股票的估值方法估值；该日无往复的，以最近一日的市价（收盘价）估值。
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
初度公开荒行股票时公司鞭策公开荒售股份、通过巨额往复取得的带限售期的股
票，不包括停牌、新刊行未上市、回购往复中的质押券等运动受限股票，按监管
机构或行业协会接洽国法确定公允价值。
(3) 对世界银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提
供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照
第三方估值机构提供的相应品种当日的唯独估值净价或保举估值净价估值。对于
含投资东谈主回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当日）后未摆布回售权
的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机
构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在清爽相反，未上市
时期市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。
(4) 吞并证券同期在两个或两个以上市集往复的，按证券所处的市集分别
估值。
(5) 本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当
日无结算价的，且最近往复日后经济环境未发生紧要变化的，给与最近往复日结
算价估值。当日结算价及结算国法以《中国金融期货往复所结算详情》为准。
(6) 本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当
日无结算价的，且最近往复日后经济环境未发生紧要变化的，给与最近往复日结
算价估值。
(7) 本基金投资同行存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；
采取的第三方估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。
(8) 其他钞票按法律法则或监管机构接洽国法进行估值。
(9) 本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市往复的股票进行。
(10) 当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金经管东谈主不错给与舞动订价
机制，以确保基金估值的自制性。
(11) 港股通投资捏有外币证券钞票估值触及到的主要货币对东谈主民币汇率，
以估值日中国东谈主民银行或其授权机构公布的东谈主民币汇率中间价为准。
(12) 如有可信凭据标明按上述方法进行估值不可客不雅响应其公允价值的，
基金经管东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能响应公允价值的价钱估
值。
(13) 联系法律法则以及监管部门有强制国法的，从其国法。如有新增事项，
按国度最新国法估值。
如基金经管东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违犯基金合同订明的估值方法、程
序及联系法律法则的国法或者未能充分爱护基金份额捏有东谈主利益时，应立即文告
对方，共同查明原因，两边协商惩处。
根据接洽法律法则，基金钞票净值运筹帷幄和基金司帐核算的义务由基金经管东谈主
承担。本基金的基金司帐包袱方由基金经管东谈主担任，因此，就与本基金接洽的会
计问题，如经联系各方在对等基础上充分筹商后，仍无法达成一致的观念，按照
基金经管东谈主对基金净值信息的运筹帷幄完毕对外赐与公布。
（三）估值差错处理
基金经管东谈主和基金托管东谈主将采取必要、妥贴、合理的轮番确保基金钞票估值
的准确性、实时性。当任一类基金份额净值极少点后 4 位以内（含第 4 位）发生
估值特地时，视为该类基金份额净值特地。
基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：
本基金运作过程中，如若由于基金经管东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销
售机构、或投资东谈主本人的谬误形成估值特地，导致其他当事东谈主遇到亏损的，谬误
的包袱东谈主应当对由于该估值特地遇到损不当事东谈主（“受损方”）的径直亏损按下述
“估值特地处理原则”给予抵偿，承担抵偿包袱。
上述估值特地的主要类型包括但不限于：贵寓申报差错、数据传输差错、数
据运筹帷幄差错、系统故障差错、下达指示差错等。
（1）估值特地已发生，但尚未给当事东谈主形成亏损机，估值特地包袱方应及
时勾搭各方，实时进行更正，因更正估值特地发生的用度由估值特地包袱方承担；
由于估值特地包袱方未实时更正已产生的估值特地，给当事东谈主形成亏损的，由估
值特地包袱方对径直亏损承担抵偿包袱；若估值特地包袱方还是积极勾搭，何况
有协助义务确当事东谈主有弥漫的时期进行更正而未更正，则其应当承担相应抵偿责
任。估值特地包袱方支吾更正的情况向接洽当事东谈主进行证据，确保估值特地已得
到更正。
（2）估值特地的包袱方对接洽当事东谈主的径直亏损负责，分歧盘曲亏损负责，
何况仅对估值特地的接洽径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。
（3）因估值特地而得回欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。
但估值特地包袱方仍支吾估值特地负责。如若由于得回欠妥得利确当事东谈主不返还
或不一谈返还欠妥得利形成其他当事东谈主的利益亏损（“受损方”），则估值特地责
任方应抵偿受损方的亏损，并在其支付的抵偿金额的规模内对得回欠妥得利确当
事东谈主享有要求寄托欠妥得利的权柄；如若得回欠妥得利确当事东谈主还是将此部分不
当得利返还给受损方，则受损方应当将其还是得回的抵偿额加上还是得回的欠妥
得利返还的总和向上其现实亏损的差额部分支付给估值特地包袱方。
（4）估值特地调整给与尽量归附至假定未发生估值特地的正确情形的方式。
估值特地被发现后，接洽确当事东谈主应当实时进行处理，处理的门径如下：
（1）查明估值特地发生的原因，列明通盘确当事东谈主，并根据估值特地发生
的原因确定估值特地的包袱方；
（2）根据估值特地处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值特地形成的亏损
进行评估；
（3）根据估值特地处理原则或当事东谈主协商的方法由估值特地的包袱方进行
更正和抵偿亏损；
（4）根据估值特地处理的方法，需要修改基金登记机构往复数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值特地的更正向接洽当事东谈主进行证据。
（1）任一类基金份额净值运筹帷幄出现特地时，基金经管东谈主应当立即赐与校正，
通报基金托管东谈主，并采取合理的轮番留意亏损进一步扩大。
（2）特地偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金经管东谈主应当通报基
金托管东谈主并报中国证监会备案；特地偏差达到该类基金份额净值的 0.5%时，基
金经管东谈主应当公告，并报中国证监会备案。
（3）当基金份额净值运筹帷幄差错给基金和基金份额捏有东谈主形成亏损需要进行
抵偿时，基金经管东谈主和基金托管东谈主应根据现实情况界定两边承担的包袱，经证据
后按以下条目进行抵偿：
①本基金的基金司帐包袱方由基金经管东谈主担任，与本基金接洽的司帐问题，
如经两边在对等基础上充分筹商后，尚不可达成一致时，按基金经管东谈主的建议执
行，由此给基金份额捏有东谈主和基金财产形成的亏损，由基金经管东谈主负责赔付。
②若基金经管东谈主运筹帷幄的基金份额净值已由基金托管东谈主复核证据后公告，由此
给基金份额捏有东谈主形成亏损的，应根据法律法则的国法对投资者或基金支付抵偿
金，就现实向投资者或基金支付的抵偿金额，基金经管东谈主与基金托管东谈主按照谬误
进度各自承担相应的包袱。
③如基金经管东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的运筹帷幄完毕，天然屡次重新计
算和查对，尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基
金经管东谈主的运筹帷幄完毕对外公布，由此给基金份额捏有东谈主和基金形成的亏损，由基
金经管东谈主负责赔付。
④由于基金经管东谈主提供的信息特地（包括但不限于基金申购或赎回金额等），
基金托管东谈主在履行泛泛复核门径后仍不可发现该特地，进而导致基金份额净值计
算特地而引起的基金份额捏有东谈主和基金财产的亏损，由基金经管东谈主负责赔付。
（4）基金经管东谈主和基金托管东谈主由于各自本领系统竖立而产生的净值运筹帷幄尾
差，以基金经管东谈主运筹帷幄完毕为准。
（5）前述内容如法律法则或监管机关另有国法的，从其国法处理。如若行
业有通行作念法，在不相背法律法则且不毁伤投资者利益的前提下，基金经管东谈主和
基金托管东谈主应本着对等和保护基金份额捏有东谈主利益的原则重新协商确定处理原
则。
（1）基金经管东谈主或基金托管东谈主按估值方法的第（12）项进行估值时，所造
成的瑕疵不算作基金钞票估值特地处理。
（2）由于不可抗力原因，或由于证券/期货往复所、期货公司及登记结算公
司或存款银行等级三方机构发送的数据特地，或国度司帐计谋变更、市集国法变
更等原因，基金经管东谈主和基金托管东谈主天然还是采取必要、妥贴、合理的轮番进行
查验，但未能发现特地的，由此形成的基金钞票估值特地，基金经管东谈主和基金托
管东谈主免除抵偿包袱。但基金经管东谈主、基金托管东谈主应当积极采取必要的轮番摒除或
松开由此形成的影响。
（四）实施侧袋机制时期的基金钞票估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户钞票进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停流露侧袋账户的基金净值信息。
（五）基金账册的建立
基金经管东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》收效后，应按照联系各方约定的同
一记账方法和司帐处理原则，分别独就地竖立、登录和防守本基金的全套账册，
对子系各方各自的账册依期进行查对，彼此监督，以保证基金钞票的安全。若双
方对司帐处理方法存在分歧，应以基金经管东谈主的处理方法为准。
经对账发现联系各方的账目存在不符的，基金经管东谈主和基金托管东谈主必须实时
查明原因并校正，保证联系各方平行登录的账册纪录十足相符。若当日查对不符，
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金净值信息的运筹帷幄和公告的，以基金经管
东谈主的账册为准。
（六）基金依期禀报的编制和复核
基金财务报表由基金经管东谈主和基金托管东谈主每月分别孤独编制。月度报表的编
制，应于每月晦了后 5 个责任日内完成。
基金合同收效后，基金招募评释书的信息发生紧要变更的，基金经管东谈主应当
在三个责任日内，更新基金招募评释书并登载在国法网站上；基金招募评释书其
他信息发生变更的，基金经管东谈主至少每年更新一次。基金辩认运作的，基金经管
东谈主不再更新基金招募评释书。基金经管东谈主在季度已毕之日起 15 个责任日内完成
季度禀报编制并公告；在司帐年度上半年终了后两个月内完成中期禀报编制并公
告；在司帐年度已毕后三个月内完成年度禀报编制并公告。
基金经管东谈主在月度报表完成后，以传真方式或两边约定的其他方式将接洽报
表提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主应实时复核，并将复核完毕实时书面文告基
金经管东谈主。基金经管东谈主在季度禀报完成后，将接洽禀报提供基金托管东谈主复核，基
金托管东谈主应实时复核，并将复核完毕书面文告基金经管东谈主。基金经管东谈主在中期报
告完成后，将接洽禀报提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应实时复核，并将复核
完毕书面文告基金经管东谈主。基金经管东谈主在年度禀报完成后，将接洽禀报提供基金
托管东谈主复核，基金托管东谈主应实时复核，并将复核完毕书面文告基金经管东谈主。
基金托管东谈主在复核过程中，发现联系各方的报表存在不符时，基金经管东谈主和
基金托管东谈主应共同查明原因，进行调整，调整以联系各方招供的账务处理方式为
准。查对无误后，基金托管东谈主在基金经管东谈主提供的禀报上加盖业务印鉴或者出具
加盖托管业务部门公章的复核观念书，联系各方各自留存一份。如若基金经管东谈主
与基金托管东谈主不可于应当发布公告之日之前就联系报抒发成一致，基金经管东谈主有
权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就联系情况报证监会备案。
基金托管东谈主在对财务司帐禀报、季度禀报、中期禀报或年度禀报复核完毕后，
需盖印证据或出具相应的复核证据书，以备有权机构对子系文献审核时请示。
（七）暂停估值的情形
日或因其他原因暂停营业时；
商证据后，基金经管东谈主应当暂停估值；
九、基金收益分拨
（一）基金收益分拨的原则
务费，各基金份额类别对应的可供分拨利润将有所不同，具体收益分拨安排详见
基金经管东谈主届时公告；
金红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资者不遴荐，
本基金默许的收益分拨方式是现款分成；
日的种种基金份额净值减去每单元该类基金份额收益分拨金额后不可低于面值；
在对基金份额捏有东谈主利益无本体不利影响的情况下，基金经管东谈主可在法律法
规允许的前提下经与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门要求履行妥贴门径后
酌情调整以上基金收益分拨原则，此项调整不需要召开基金份额捏有东谈主大会，但
应于变更实施日前在国法绪言公告。
（二）基金收益分拨决策的制定和实施门径
本基金收益分拨决策由基金经管东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核。
基金收益分拨决策确定后，由基金经管东谈主按照《信息流露办法》的接洽国法
在国法绪言公告。
基金经管东谈主向基金托管东谈主下达收益分拨的付款指示，基金托管东谈主按指示将收
益分拨的一谈资金划入基金经管东谈主的指定账户。
十、信息流露
（一）清除义务
除按照《基金法》、《信息流露办法》、《基金合同》及中国证监会对于基金信
息流露的接洽国法进行流露除外，基金经管东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的
信息以及从对方得回的业务信息应信守清除的义务。基金经管东谈主与基金托管东谈主对
基金的任何信息，除法律法则国法或者有权机关要求之外，不得在其公开流露之
前，先行对任何第三方流露。然则，如下情况不应视为基金经管东谈主或基金托管东谈主
违犯清除义务：
会等监管机构的号令、决定所作念出的信息流露或公开；
问、财务照看人、审计东谈主员、本领照看人等作念出的必要信息流露。
（二）基金经管东谈主和基金托管东谈主在信息流露中的职责和信息流露门径
基金经管东谈主和基金托管东谈主应根据联系法律法则、《基金合同》的国法各自承
担相应的信息流露职责。基金经管东谈主和基金托管东谈主负有积极配合、彼此督促、彼
此监督、保证其履行按照法定方式和时限流露的义务。
根据《信息流露办法》的要求，本基金信息流露的文献包括基金招募评释书、
《基金合同》、基金托管条约、基金居品贵寓纲目、基金份额发售公告、《基金合
同》收效公告、依期禀报、临时禀报、基金净值信息等其他必要的公告文献，由
基金经管东谈主拟定并负责公布。
基金托管东谈主应当按照联系法律、行政法则、中国证监会的国法和《基金合同》
的约定，对基金经管东谈主编制的基金钞票净值、种种基金份额净值、基金份额申购
赎回价钱、基金功绩进展数据、基金依期禀报、更新的招募评释书、基金居品资
料纲目、基金算帐禀报等公开流露的联系基金信息进行复核、审查，并向基金管
理东谈主进行书面或电子证据。
基金年报中的财务司帐禀报部分，经顺应《中华东谈主民共和国证券法》国法的
司帐师事务所审计后，方可流露。
基金经管东谈主应当在中国证监会国法的时期内，将应予流露的基金信息通过规
定绪言流露。根据法律法则应由基金托管东谈主公开流露的信息，基金托管东谈主将通过
国法绪言流露。
照章必须流露的信息发布后，基金经管东谈主、基金托管东谈主应当按照联系法律法
规国法将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。基金经管东谈主和基金托管
东谈主应保证文本的内容与所公告的内容十足一致。
（三）暂停或蔓延流露基金联系信息的情形
当出现下述情况时，基金经管东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延流露基金联系信
息：
他原因暂停营业时；
十一、基金用度
（一）基金经管费的计提比例和计提方法
基金经管费按前一日基金钞票净值的 0.30%年费率计提。运筹帷幄方法如下：
H＝E×0.30%÷往时天数
H 为逐日应计提的基金经管费
E 为前一日的基金钞票净值
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
基金托管费按前一日基金钞票净值的 0.05%年费率计提。运筹帷幄方法如下：
H＝E×0.05%÷往时天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金钞票净值
（三）销售管事费
本基金 A 类基金份额不收取销售管事费，C 类基金份额的销售管事费按前一
日 C 类基金份额的基金钞票净值的 0.40%年费率计提。销售管事费的运筹帷幄方法如
下：
H＝E×C 类基金份额销售管事费年费率÷往时天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售管事费
E 为 C 类基金份额前一日的基金钞票净值
（四）基金的证券、期货往复等用度、《基金合同》收效后与基金联系的信
息流露用度（法律法则、中国证监会另有国法的除外）、基金份额捏有东谈主大会费
用、《基金合同》收效后与基金联系的司帐师费、公证费、讼师费、诉讼费或仲
裁费、基金的银行汇划用度、联系账户开户用度、账户爱护用度、因投资港股通
投资标的股票而产生的各项合理用度及根据国度接洽法则和《基金合同》约定可
以在基金财产中列支的其他用度，由基金托管东谈主按基金经管东谈主的划款指示并根据
用度现实开销金额支付，列入当期基金用度。
（五）不列入基金用度的名堂
基金财产的亏损；
目。
（六）基金经管费、基金托管费、基金销售管事费的复核门径、支付方式和
时期
基金托管东谈主对不顺应《基金法》、《运作办法》等接洽国法以及《基金合同》
的其他用度有权拒却施行。
基金托管东谈主对基金经管东谈主计提的基金经管费、基金托管费、基金销售管事费
等，根据本托管条约和《基金合同》的接洽国法进行复核。
基金经管费逐日运筹帷幄，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金经管东谈主与基
金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金经管东谈主协商一致的方式于次月
前 5 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金经管东谈主。若遇法定节沐日、公休
日等，支付日历顺延。
基金托管费逐日运筹帷幄，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金经管东谈主与基
金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金经管东谈主协商一致的方式于次月
前 5 个责任日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节沐日、公休日等，支付日
期顺延。
销售管事费逐日运筹帷幄，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金经管东谈主与基
金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金经管东谈主协商一致的方式于次月
前 5 个责任日内从基金财产中一次性支付，由登记机构代收，登记机构收到后按
联系合同国法支付给基金销售机构等。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺
延。
（七）如若基金托管东谈主发现基金经管东谈主违犯接洽法律法则的接洽国法和《基
金合同》、本条约的约定，从基金财产中列支用度，有权要求基金经管东谈主作念出版
面评释注解，如若基金托管东谈主以为基金经管东谈主无正派或合理的原理，不错拒却支付但
应实时文告基金经管东谈主。
十二、基金份额捏有东谈主名册的防守
基金经管东谈主和基金托管东谈主须分别妥善防守的基金份额捏有东谈主名册，基金份额
捏有东谈主名册的内容必须包括基金份额捏有东谈主的称号和捏有的基金份额。
基金份额捏有东谈主名册由基金的基金登记机构根据基金经管东谈主的指示编制和
防守，基金经管东谈主和基金托管东谈主应按照当今联系国法分别防守基金份额捏有东谈主名
册。防守方式不错给与电子或文档的格式。登记机构的保存期限自基金账户销户
之日起不得少于 20 年。
如基金托管东谈主要求，基金经管东谈主应当实时向基金托管东谈主提交基金份额捏有东谈主
名册。
基金托管东谈主以电子版格式妥善防守基金份额捏有东谈主名册，并依期刻成光盘备
份，保存期限不低于法律法则国法的最低期限。基金托管东谈主不得将所防守的基金
份额捏有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应盲从清除义务。
若基金经管东谈主或基金托管东谈主由于本人原因无法妥善防守基金份额捏有东谈主名
册，应按接洽法则国法各自承担相应的包袱。
十三、基金接洽文献和档案的保存
基金经管东谈主、基金托管东谈主按各自职责竣工保存原始凭证、记账凭证、基金账
册、往复纪录和要紧合同等，保存期限不低于法律法则国法的最低期限，对子系
信息负有清除义务，但司法强制查验情形及法律法则国法的其它情形除外。其中，
基金经管东谈主应保存基金财产经管业务步履的纪录、账册、报表和其他联系贵寓，
基金托管东谈主应保存基金托管业务步履的纪录、账册、报表和其他联系贵寓。
基金经管东谈主签署紧要合同文本后，应实时将合同文本原本投递基金托管东谈主处。
基金经管东谈主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等接洽的合同、条约传真给基
金托管东谈主。
基金经管东谈主或基金托管东谈主变更后，未变更的一方有义务协助接任东谈主接受基金
的接洽文献。
十四、基金经管东谈主和基金托管东谈主的更换
（一）基金经管东谈主的更换
有下列情形之一的，基金经管东谈主职责辩认：
（1）被照章取消基金经管履历；
（2）被基金份额捏有东谈主大会解任；
（3）照章终结、被照章肃除或被照章宣告收歇；
（4）法律法则及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金经管东谈主由基金托管东谈主或由单独或悉数捏有 10%以上（含
（2）决议：基金份额捏有东谈主大会在基金经管东谈主职责辩认后 6 个月内对被提
名的基金经管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东谈主所捏表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效；
（3）临时基金经管东谈主：新任基金经管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时
基金经管东谈主；
（4）备案：基金份额捏有东谈主大会更换基金经管东谈主的决议自通过之日起五日
内报中国证监会备案；
（5）公告：基金经管东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金经管东谈主的基金份
额捏有东谈主大会决议收效后依照《信息流露办法》的接洽国法在国法绪言公告；
（6）叮咛：基金经管东谈主职责辩认的，原基金经管东谈主应妥善防守基金经管业
务贵寓，实时向临时基金经管东谈主或新任基金经管东谈垄断理基金经管业务的移交手续，
临时基金经管东谈主或新任基金经管东谈主应实时接收。临时基金经管东谈主或新任基金经管
东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总值和净值；
（7）审计：基金经管东谈主职责辩认的，应当按照法律法则国法聘任司帐师事
务所对基金财产进行审计，并将审计完毕赐与公告，同期报中国证监会备案。审
计用度从基金财产中列支；
（8）基金称号变更：基金经管东谈主更换后，如若原任或新任基金经管东谈主要求，
应按其要求替换或删除基金称号中与原任基金经管东谈主接洽的称号字样。
（二）基金托管东谈主的更换
有下列情形之一的，基金托管东谈主职责辩认：
（1）被照章取消基金托管履历；
（2）被基金份额捏有东谈主大会解任；
（3）照章终结、被照章肃除或被照章宣告收歇；
（4）法律法则及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金托管东谈主由基金经管东谈主或由单独或悉数捏有 10%以上（含
（2）决议：基金份额捏有东谈主大会在基金托管东谈主职责辩认后 6 个月内对被提
名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额捏有东谈主所捏表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起收效；
（3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时
基金托管东谈主；
（4）备案：基金份额捏有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议自通过之日起五日
内报中国证监会备案；
（5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金经管东谈主在更换基金托管东谈主的基金份
额捏有东谈主大会决议收效后依照《信息流露办法》的接洽国法在国法绪言公告；
（6）叮咛：基金托管东谈主职责辩认的，原基金托管东谈主应当妥善防守基金财产
和基金托管业务贵寓，实时向临时基金托管东谈主或新任基金托管东谈垄断理基金财产和
基金托管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当实时接收。
新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应与基金经管东谈主查对基金钞票总值和净值；
（7）审计：基金托管东谈主职责辩认的，应当按照法律法则国法聘任司帐师事
务所对基金财产进行审计，并将审计完毕赐与公告，同期报中国证监会备案。审
计用度从基金财产中列支。
（三）基金经管东谈主与基金托管东谈主同期更换的条件和门径。
总份额 10%以上（含 10%）的基金份额捏有东谈主提名新的基金经管东谈主和基金托管东谈主；
管东谈主的基金份额捏有东谈主大会决议收效后依照《信息流露办法》的接洽国法在国法
绪言上聚首公告。
（四）新任或临时基金经管东谈主接收基金经管业务或新任或临时基金托管东谈主
接收基金财产和基金托管业务前，原基金经管东谈主或原基金托管东谈主应依据法律法则
和《基金合同》的国法链接履行联系职责，并保证分歧基金份额捏有东谈主的利益造
成毁伤。原基金经管东谈主或基金托管东谈主在链接履行联系职责时期，仍有权按照基金
合同的国法收取基金经管费或基金托管费。
（五）本部分对于基金经管东谈主、基金托管东谈主更换条件和门径的约定，但凡
径直援用法律法则或监管国法的部分，如改日法律法则或监管国法修改导致联系
内容被取消或变更的，基金经管东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直
对相应内容进行修改和调整，无需召开基金份额捏有东谈主大会审议。
十五、拒接步履
托管条约当事东谈主拒接从事的步履，包括但不限于：
（一）基金经管东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财
产从事证券投资。
（二）基金经管东谈主、基金托管东谈主不自制地对待其经管或托管的不同基金财
产。
（三）基金经管东谈主、基金托管东谈主利用基金财产或职务之便为基金份额捏有
东谈主除外的第三东谈主牟取利益。
（四）基金经管东谈主、基金托管东谈主向基金份额捏有东谈主违纪承诺收益或者承担
亏损。
（五）基金经管东谈主、基金托管东谈主对他东谈主泄漏基金诡计过程中任何尚未按法
律法则国法的方式公开流露的信息。
（六）基金经管东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和
赎回、分成资金的划拨指示，或违纪向基金托管东谈主发出指示。
（七）基金托管东谈主对基金经管东谈主的泛泛灵验指示拖延或拒却施行。
（八）基金经管东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不孤独，其高等基金管
理东谈主员彼此兼职。
（九）基金托管东谈主暗自动用或责罚基金钞票，根据基金经管东谈主的正当指示、
基金合同或托管条约的国法进行责罚的除外。
（十）基金经管东谈主、基金托管东谈主利用基金财产用于下列投资或者步履：（1）
承销证券；（2）违犯国法向他东谈主贷款或者提供担保；（3）从事承担无尽包袱的投
资；（4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有国法的除外；（5）向其基金管
理东谈主、基金托管东谈主出资；（6）从事内幕往复、驾驭证券往复价钱偏执他不正派的
证券往复步履；（7）法律、行政法则和中国证监会国法拒接的其他步履。
（十一）法律法则和基金合同拒接的其他步履，以及依照法律法则接洽规
定，由中国证监会国法拒接基金经管东谈主、基金托管东谈主从事的其他步履。
法律法则或监管机关调整上述拒接步履的，托管条约当事东谈主将按照调整后
的国法施行。
十六、基金托管条约的变更、辩认与基金财产的算帐
（一）托管条约的变更与辩认
本条约两边当事东谈主经协商一致，不错对条约的内容进行变更。变更后的
托管条约，其内容不得与《基金合同》的国法有任何打破。基金托管条约的
变更应当报中国证监会备案。本条约约定事项如与法律法则、《基金合同》
的国法相打破的，应以法律法则及《基金合同》的国法为准。
发生以下情况之一的，本托管条约辩认：
（1）《基金合同》辩认；
（2）基金托管东谈主终结、照章被肃除、收歇或有其他基金托管东谈主秉承基金
钞票；
（3）基金经管东谈主终结、照章被肃除、收歇或有其他基金经管东谈主秉承基金
经管权；
（4）发生法律法则、中国证监会国法或《基金合同》国法的辩认事项。
（二）基金财产的算帐
成立基金财产算帐小组，基金经管东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监
督下进行基金算帐。
管东谈主、顺应《中华东谈主民共和国证券法》国法的注册司帐师、讼师以及中国证监会
指定的东谈主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必要的责任主谈主员。
续古道、勤勉、遵法地履行基金合同和托管条约国法的义务，爱护基金份额捏有
东谈主的正当权益。
估价、变现和分拨。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事步履。
（1）《基金合同》辩认情形出刻下，由基金财产算帐小组长入秉承基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作算帐禀报；
（5）聘任司帐师事务所对算帐禀报进行外部审计，聘任讼师事务所对算帐
禀报出具法律观念书；
（6）将算帐禀报报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分拨。
而不可实时变现的，算帐期限相应顺延。
算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金财产算帐过程中发生的通盘合
理用度，算帐用度由基金财产算帐小组优先从基金剩余财产中支付。
依据基金财产算帐的分拨决策，将基金财产算帐后的一谈剩余钞票扣除基金
财产算帐用度、缴纳所欠税款并送还基金债务后，按基金份额捏有东谈主捏有的基金
份额比例进行分拨。
（三）基金财产算帐的公告
算帐过程中的接洽紧要事项须实时公告；基金财产算帐禀报经顺应《中华东谈主
民共和国证券法》国法的司帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律观念书后
报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告于基金财产算帐禀报报中国证监会
备案后 5 个责任日内由基金财产算帐小组进行公告。基金财产算帐小组应当将清
算禀报登载在国法网站上，并将算帐禀报请示性公告登载在国法报刊上。
（四）基金财产算帐账册及文献的保存
基金财产算帐账册及接洽文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法定最低期
限。
十七、爽约包袱
（一）如若基金经管东谈主或基金托管东谈主的不履行本托管条约或者履行本托管
条约不顺应约定的，应当承担爽约包袱。
（二）因托管条约当事东谈主爽约给基金财产或者基金份额捏有东谈主形成毁伤的，
应当分别对各自的步履照章承担抵偿包袱，因共同步履给基金财产或者基金份额
捏有东谈主形成毁伤的，应当承担连带抵偿包袱。然则发生下列情况，相应确当事东谈主
应当免责：
算作或不算作而形成的亏损等；
权而形成的亏损等；
汇集故障、通讯故障、电力故障、运筹帷幄机病毒抨击等其他不测事故形成的亏损。
（三）托管条约当事东谈主违犯托管条约，给另一方当事东谈主形成亏损的，首肯担
抵偿包袱。
（四）当事东谈主一方爽约，非爽约方当事东谈主在职责规模内有义务实时采取必要
的轮番，留意亏损的扩大。莫得采取妥贴轮番甚至亏损进一步扩大的，不得就扩
大的亏损要求抵偿。非爽约方因留意亏损扩大而开销的合理用度由爽约方承担。
（五）爽约步履虽已发生，但本托管条约梗概链接履行的，在最大限制地保
护基金份额捏有东谈主利益的前提下，基金经管东谈主和基金托管东谈主应当链接履行本条约。
（六）由于基金经管东谈主、基金托管东谈主不可限度的要素导致业务出现差错，基
金经管东谈主和基金托管东谈主天然还是采取必要、妥贴、合理的轮番进行查验，然则未
能发现特地的，由此形成基金财产或投资东谈主亏损，基金经管东谈主和基金托管东谈主免除
抵偿包袱。然则基金经管东谈主和基金托管东谈主应积极采取必要的轮番摒除或松开由此
形成的影响。
（七）本条约所指亏损均为径直亏损。
十八、争议惩处方式
两边当事东谈主同意，因本条约而产生的或与本条约接洽的一切争议，除经友好
协商不错惩处的，应提交中国海外经济生意仲裁委员会，根据该会那时灵验的仲
裁国法进行仲裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是结尾性的并对各方当事东谈主具有
拘谨力，除非仲裁裁决另有国法，仲裁费由败诉方承担。
争议处理时期，两边当事东谈主应信守基金经管东谈主和基金托管东谈主职责，链接古道、
勤勉、遵法地履行《基金合同》和托管条约国法的义务，爱护基金份额捏有东谈主的
正当权益。
本条约受中国法律（为本条约之办法，不含港澳台立法）统帅并从其评释注解。
十九、基金托管条约的遵循
（一）基金经管东谈主在向中国证监会肯求发售基金份额时提交的本基金托管
条约草案，该等草案系经托管条约当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授权代
表署名，条约当事东谈主两边可能每每根据中国证监会的观念修改托管条约草案。托
管条约以中国证监会注册的文本为认真文本。
（二）基金托管条约自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》收效
之日起收效。基金托管条约的灵验期自其收效之日起至该基金财产算帐完毕报中
国证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管条约自收效之日对托管条约当事东谈主具有同等的法律拘谨力。
（四）基金托管条约原本一式叁份，除上报接洽监管机构壹份外，基金经管
东谈主、基金托管东谈主各捏有壹份，每份具有同等的法律遵循。
二十、基金托管条约的签订
本托管条约经基金经管东谈主和基金托管东谈主招供后，由该两边当事东谈主在基金托管
条约上盖印，并由各自的法定代表东谈主或授权代表署名，并注明基金托管条约的签
订地点和签订日历。
（本页为《工银瑞信聚益羼杂型证券投资基金托管条约》签署页，无正文）
基金经管东谈主：工银瑞信基金经管有限公司（公章）
法定代表东谈主或授权代表：
签订日： 年 月 日
签订地：北京
基金托管东谈主:中原银行股份有限公司（公章）
法定代表东谈主或授权代表：
签订日： 年 月 日
签订地：北京
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