工银瑞信黄金交易型敞开式  证券投资基金麇集基金       托管左券 基金照料东谈主：工银瑞信基金照料有限公司 基金托管东谈主：中国农业银行股份有限公司                        目      录 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金       托管左券    鉴于工银瑞信基金照料有限公司系一家依照中国法律正当成立 并灵验存续的有限管事公司，按摄影干法律规章的国法具备担任基金 照料东谈主的经历和智商，拟召募刊行工银瑞信黄金交易型敞开式证券投 资基金麇集基金；    鉴于中国农业银行股份有限公司系一家依照中国法律正当成立 并灵验存续的银行，按摄影干法律规章的国法具备担任基金托管东谈主的 经历和智商；    鉴于工银瑞信基金照料有限公司拟担任工银瑞信黄金交易型开 放式证券投资基金麇集基金的基金照料东谈主，中国农业银行股份有限公 司拟担任工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金的基金 托管东谈主；    为明确工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金的基 金照料东谈主和基金托管东谈主之间的权力义务关系，特制订本托管左券；    除非另有约定，《工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集 基金基金合同》(以下简称“基金合同”)中界说的术语在用于本托管 左券时应具有调换的含义；若有违抗应以基金合同为准，并依其条件 讲解。    本左券约定的基金居品贵寓节录暴露要求，自《信息暴露办法》 实施之日起一年后运转践诺。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金              托管左券                一、基金托管左券当事东谈主     （一）基金照料东谈主     称呼：工银瑞信基金照料有限公司     注册地址：北京市西城区金融大街 5 号、甲 5 号 9 层甲 5 号 901     办公地址：北京市西城区金融大街 5 号新汜博厦 A 座 6-9 层     邮政编码：100033     法定代表东谈主：赵桂才     成立日历：2005 年 6 月 21 日     批准建造机关及批准建造文号：中国证监会证监基金字200593 号     组织形式：有限管事公司     注册本钱：贰亿元东谈主民币     存续时代：握续预备     预备规模：基金召募、基金销售、钞票照料及中国证监会许可的 其他业务。     （二）基金托管东谈主     称呼：中国农业银行股份有限公司     注册地址：北京市东城区开国门内大街 69 号     办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 九层     邮政编码：100031     法定代表东谈主：谷澍     成立时辰：2009 年 1 月 15 日 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金         托管左券    基金托管经历批文及文号：中国证监会证监基字199823 号    批准建造机关和批准建造文号：中国银监会银监复200913 号    注册本钱：34，998，303.4 万元东谈主民币    存续时代：握续预备    预备规模：收受公众入款；披发短期、中期、永恒贷款；办理国 表里结算；办理单子承兑与贴现；刊行金融债券；代理刊行、代理兑 付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同行拆借；买卖、 代理买卖外汇；结汇、售汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担 保；代理收付款项；提供督察箱服务；代理资金计帐；各样汇兑业务； 代理策略性银行、番邦政府和海外金融机构贷款业务；贷款承诺；组 织或参加银团贷款；外汇入款；外汇贷款；外汇汇款；外汇借债；发 行、代理刊行、买卖或代理买卖股票除外的外币有价证券；外汇单子 承兑和贴现；自营、代客外汇买卖；外币兑换；外汇担保；资信访谒、 征询、见证业务；企业、个东谈主财务照拂人服务；证券公司客户交易结算 资金存管业务；证券投资基金托管业务；企业年金托管业务；产业投 资基金托管业务；及格境外机构投资者境内证券投资托管业务；代理 敞开式基金业务；电话银行、手机银行、网上银行业务；金融繁衍产 品交易业务；经国务院银行业监督照料机构等监管部门批准的其他业 务；保障兼业代理业务。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金       托管左券          二、基金托管左券的依据、办法和原则    （一）签订托管左券的依据    本左券依据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基 金法》”)等关联法律、规章(以下简称“法律规章”)、基金合同及 其他关联国法制订。    （二）签订托管左券的办法    本左券的办法是明确基金照料东谈主与基金托管东谈主之间在基金财产 的督察、投资运作、净值经营、收益分拨、信息暴露及互相监督等相 关事宜中的权力义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额握 有东谈主的正当权益。    （三）签订托管左券的原则    基金照料东谈主和基金托管东谈主本着对等自觉、敦朴信用、充分保护基 金投资者正当权益的原则，经协商一致，签订本左券。    （四）讲解   除非文义另有所指，本左券所使用的统统术语与基金合同的相应 术语具有调换含义。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金         托管左券        三、基金托管东谈主对基金照料东谈主的业务监督和核查    （一）基金托管东谈主根据关联法律规章的国法及基金合同的约定， 对基金投资规模、投资对象进行监督。基金合同明确约定基金投资风 格或证券取舍圭臬的，基金照料东谈主应按照基金托管东谈主要求的形式提供 投资品种池和交易敌手库，以便基金托管东谈主运用相干技艺系统，对基 金施行投资是否妥贴基金合同对于证券取舍圭臬的约定进行监督，对 存在疑义的事项进行核查。    本基金的投资规模包括：本基金照料东谈主召募刊行的工银瑞信黄金 交易型敞开式证券投资基金（以下简称“预备 ETF”）                          、上海黄金交易 所挂盘交易的黄金现货合约(包括现货实盘合约、缓期交收合约过甚 他在上海黄金交易所上市的、经中国东谈主民银行批准的合约)、债券、 债券回购、银行入款、货币市集用具，以及法律规章或中国证监会允 许基金投资的其他金融用具（但须妥贴中国证监会的相干国法）                            。    如法律规章或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金照料东谈主 在履行妥贴方法后，不错将其纳入投资规模。    本基金投资于预备 ETF 的钞票比例不低于基金钞票净值的 90%， 现款或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金钞票净值的 5%， 其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。    （二）基金托管东谈主根据关联法律规章的国法及基金合同的约定， 对基金投资、融资比例进行监督。基金托管东谈主按下述比例和颐养期限 进行监督： 政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等； 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金         托管左券 值的 10％； 有一家公司刊行的证券，不突出该证券的 10％，十足按照关联指数 的组成比例进行证券投资的基金品种不错不受此条件国法的比例限 制； 得突出基金钞票净值的 40%，参加天下银行间同行市集进行债券回购 的最永恒限为 1 年，债券回购到期后不得缓期； 钞票净值的 15%；因证券市集波动、基金限制变动等基金照料东谈主之外 的身分甚至基金不妥贴该比例限制的，基金照料东谈主不得主动新增流动 性受限钞票的投资； 为交易敌手开展逆回购交易的，可接受质押品的天资要求应当与基金 合同约定的投资规模保握一致；    因市集波动、基金限制变动等基金照料东谈主之外的身分甚至基金投 资比例不妥贴上述第 1 项的，基金照料东谈主应当在 20 个交易日内进行 颐养，但中国证监会国法的稀奇情形除外；除上述 1、2、6、7 情形 之外，因市集波动、证券刊行东谈主合并、基金限制变动等基金照料东谈主之 外的身分甚至基金投资比例不妥贴上述国法投资比例的，基金照料东谈主 应当在 10 个交易日内进行颐养，但中国证监会国法的稀奇情形除外。    基金照料东谈主应当自基金合同奏效之日起 6 个月内使基金的投资 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金       托管左券 组合比例妥贴基金合同的关联约定。在上述时代内，本基金的投资范 围、投资策略应当妥贴基金合同的约定。法律规章或监管部门另有规 定的，从其国法。    法律规章或监管部门对上述投资限制、投资不容等作出强制性调 整的，本基金应当按照法律规章或监管部门的国法践诺；如法律规章 或监管部门修改或颐养上述投资限制、投资不容性国法，且该等颐养 或修改属于非强制性的，基金照料东谈主有权在履行妥贴方法后按照法律 规章或监管部门颐养或修改后的国法践诺，并应向投资者履行信息披 露义务，但无需基金份额握有东谈主大会审议决定。    基金托管东谈主对基金投资的监督和检查自基金合同奏效之日起开 始。    （三）基金托管东谈主根据关联法律规章的国法及基金合同的约定， 对本左券第十五条第十一项基金投资不容行径进行监督。    根据法律规章关联基金从事的关联交易的国法，基金照料东谈主和基 金托管东谈主应事前互相提供与本机构有控股关系的激动或与本机构有 其他要紧强横关系的公司名单过甚更新，并以两边约定的方式提交， 确保所提供的关联交易名单的委果性、好意思满性、全面性。基金照料东谈主 有管事督察委果、好意思满、全面的关联交易名单，并负责实时更新该名 单。名单变更后基金照料东谈主应实时发送基金托管东谈主，基金托管东谈主应及 时证据已有名单的变更。若是基金托管东谈主在运作中严格衔命了监督流 程，基金照料东谈主仍违纪进行关联交易，并形成基金钞票吃亏的，由基 金照料东谈主承担管事，基金托管东谈主有权向中国证监会通知。    基金照料东谈主运用基金财产买卖基金照料东谈主、基金托管东谈主过甚控股 激动、施行限度东谈主或者与其有要紧强横关系的公司刊行的证券或承销 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 期内承销的证券，或者从事其他要紧关联交易的，应当妥贴基金的投 资预备和投资策略，衔命基金份额握有东谈主利益优先的原则，注厚利益 突破，设立健全里面审批机制和评估机制，按照市集平正合理价钱执 行。相干交易必须事前得到基金托管东谈主的本旨，并按法律规章给以披 露。要紧关联交易应提交基金照料东谈主董事会审议，并经过三分之二以 上的寥寂董事通过。基金照料东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项 进行审查。   （四）基金托管东谈主根据关联法律规章的国法及基金合同的约定， 对基金照料东谈主参与银行间债券市集进行监督。基金照料东谈主应在基金投 资运作之前向基金托管东谈主提供经肃肃取舍的、本基金适用的银行间债 券市集交易敌手名单，并约定各交易敌手所适用的交易结算方式。基 金托管东谈主监督基金照料东谈主是否按事前提供的银行间债券市集交易对 手名单进行交易。基金照料东谈主不错每半年对银行间债券市集交易敌手 名单进行更新，如基金照料东谈主根据市集情况需要临时颐养银行间债券 市集交易敌手名单，应向基金托管东谈主说明情理，在与交易敌手发生交 易前 3 个管事日内与基金托管东谈主协商搞定。基金照料东谈主收到基金托管 东谈主书面证据后，被证据颐养的名单运转奏效，新名单奏效前已与本次 剔除的交易敌手所进行但尚未结算的交易，仍应按照左券进行结算。 基金照料东谈主负责对交易敌手的资信限度，按银行间债券市集的交易规 则进行交易，基金托管东谈主则根据银行间债券市集成交单对合同履行情 况进行监督，但不承担交易敌手不履行合同形成的吃亏。如基金托管 东谈主过后发现基金照料东谈主莫得按照事前约定的交易敌手或交易方式进 行交易时，基金托管东谈主应实时提醒基金照料东谈主，基金托管东谈主不承担由 此形成的任何损结怨管事。   （五）基金托管东谈主根据关联法律规章的国法及基金合同的约定， 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 对基金照料东谈主投资银行入款进行监督。    基金投资银行入款的，基金照料东谈主应根据法律规章的国法及基金 合同的约定，设立投资轨制、审慎取舍入款银行，作念好风险限度；并 按照基金托管东谈主的要求协调基金托管东谈主完成相干业务办理。    （六）基金托管东谈主根据关联法律规章的国法及基金合同的约定， 对基金钞票净值经营、各样基金份额的基金份额净值经营、应收资金 到账、基金用度开支及收入笃定、基金收益分拨、相干信息暴露、基 金宣传推介材料中登载基金功绩线路数据等进行监督和核查。    若是基金照料东谈主未经基金托管东谈主的审核私自将乌有的功绩线路 数据印制在宣传推介材料上，则基金托管东谈主对此不承担任何管事，并 将在发现后立即通知中国证监会。    （七）基金托管东谈主发现基金照料东谈主的上述事项及投资指示或施行 投资运作中违背法律规章和基金合同的国法，应实时以书面形式奉告 基金照料东谈主限期校正。基金照料东谈主应积极协妥洽协助基金托管东谈主的监 督和核查。基金照料东谈主收到奉告后应鄙人一管事日前实时查对并以书 面形式给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进行讲解或举 证，说明违纪原因及校正期限，并保证在规如期限内实时改正。在上 述规如期限内， 基金托管东谈主有权随时对奉告事项进行复查， 督促基 金照料东谈主改正。基金照料东谈主对基金托管东谈主奉告的违纪事项未能在限期 内校正的，基金托管东谈主应通知中国证监会。基金托管东谈主发现基金照料 东谈主依据交易方法如故奏效的投资指示违背法律、行政规章和其他关联 国法，或者违背基金合同约定的，应当立即奉告基金照料东谈主，并通知 中国证监会。   （八）基金照料东谈主有义务协妥洽协助基金托管东谈主依照法律规章、 基金合同和本托管左券对基金业务践诺核查。对基金托管东谈主发出的书 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 面提醒，基金照料东谈主应在国法时辰内回话并改正，或就基金托管东谈主的 疑义进行讲解或举证；对基金托管东谈主按照规章要求需向中国证监会报 送基金监督通知的事项，基金照料东谈主应积极协调提供相干数据贵寓和 轨制等。   （九）基金托管东谈主发现基金照料东谈主有要紧违游记径，应实时通知 中国证监会，同期奉告基金照料东谈主限期校正，并将校正驱散通知中国 证监会。基金照料东谈主无正直情理，断绝、拦阻对方根据本左券国法行 使监督权，或采纳拖延、诈骗等技能妨碍对方进行灵验监督，情节严 重或经基金托管东谈主提议劝诫仍不改正的，基金托管东谈主应通知中国证监 会。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券          四、基金照料东谈主对基金托管东谈主的业务核查   （一）基金照料东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核 查事项包括基金托管东谈主安全督察基金财产、开设基金财产的资金账 户、证券账户、黄金账户等投资所需账户、复核基金照料东谈主经营的基 金钞票净值和基金份额净值、根据基金照料东谈主指示办理计帐交收、相 关信息暴露和监督基金投资运作等行径。   （二）基金照料东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金 财产实行分账照料、未践诺或无故延长践诺基金照料东谈主资金划拨指 令、表示基金投资信息等违背《基金法》、基金合同、本左券过甚他 关联国法时，应实时以书面形式奉告基金托管东谈主限期校正。基金托管 东谈主收到奉告后应鄙人一管事日前实时查对并以书面形式给基金照料 东谈主发出回函，说明违纪原因及校正期限，并保证在规如期限内实时改 正。在上述规如期限内，基金照料东谈主有权随时对奉告事项进行复查， 督促基金托管东谈主改正。基金托管东谈主应积极协调基金照料东谈主的核查行 为，包括但不限于：提交相干贵寓以供基金照料东谈主核查托管财产的完 整性和委果性，在国法时辰内回话基金照料东谈主并改正。   （三）基金照料东谈主发现基金托管东谈主有要紧违游记径，应实时通知 中国证监会，同期奉告基金托管东谈主限期校正，并将校正驱散通知中国 证监会。基金托管东谈主无正直情理，断绝、拦阻对方根据本左券国法行 使监督权，或采纳拖延、诈骗等技能妨碍对方进行灵验监督，情节严 重或经基金照料东谈主提议劝诫仍不改正的，基金照料东谈主应通知中国证监 会。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券                 五、基金财产的督察   （一）基金财产督察的原则 方法作出的正当合规指示，基金托管东谈主不得自走时用、刑事管事、分拨基 金的任何财产。 投资所需账户。 金财产的好意思满与寥寂。 的约定督察基金财产，如有稀奇情况两边可另行协商搞定。 关联当事东谈主笃定到账日历并奉告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到 达基金账户的，基金托管东谈主应实时奉告基金照料东谈主采纳步调进行催 收。由此给基金财产形成吃亏的，基金托管东谈主对此不承担任何管事。 第三东谈主托管基金财产。   （二）基金召募时代及召募资金的验资 业银行开设的基金认购专户。该账户由基金照料东谈主开立并照料。 金召募金额、基金份额握有东谈主东谈主数妥贴《基金法》、                       《运作办法》等有 关国法后，基金照料东谈主应将属于基金财产的一起资金划入基金托管东谈主 开立的基金托管资金账户，同期在国法时辰内，聘用具有从事证券相 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 关业务经历的管帐师事务所进行验资，出具验资通知。出具的验资报 告由参加验资的 2 名或 2 名以上中国注册管帐师署名方为灵验。 金照料东谈主按国法办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   （三）基金资金账户的开立和照料 金账户，并根据基金照料东谈主正当合规的指示办理资金收付。本基金的 银行预留印鉴由基金托管东谈主督察和使用。本基金的一切货币进出活 动，包括但不限于投资、支付赎回金额、支付基金收益、收取申购款， 均需通过本基金的资金账户进行。 的需要。基金托管东谈主和基金照料东谈主不得假借本基金的口头开立任何其 他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的活 动。 国法。 管东谈主专用账户办理基金钞票的支付。   （四）基金证券账户的开立和照料 深圳分公司为基金开立基金托管东谈主与基金联名的证券账户。 要。基金托管东谈主和基金照料东谈主不得出借或未经对方本旨私自转让基金 的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进行本基金业务除外的 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 行径。 司开立结算备付金账户，并代表所托管的基金完成与中国证券登记结 算有限管事公司的一级法东谈主计帐管事，基金照料东谈主应给以积极协助。 结算备付金的收取按照中国证券登记结算有限管事公司的国法践诺。 账户钞票的照料和运用由基金照料东谈主负责。 的投资业务，触及相干账户的开设、使用的，按关联国法开设、使用 并照料；若无相干国法，则基金托管东谈主应当比照并谨守上述对于账户 开设、使用的国法。   （五）债券托管账户的开设和照料   基金合同奏效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记 结算有限管事公司、银行间市集计帐所股份有限公司的关联国法，以 基金的口头在中央国债登记结算有限管事公司、银行间市集计帐所股 份有限公司开立债券托管与结算账户，并代表基金进行银行间市集债 券的结算。基金照料东谈主代表基金签订天下银行间债券市集债券回购主 左券。   （六）其他账户的开立和照料 金合同的国法，在基金照料东谈主和基金托管东谈主商议后开立。新账户按有 关国法使用并照料。 从其国法办理。   （七）基金财产投资的关联有价凭证等的督察 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券   基金财产投资的关联什物证券、银行如期入款存单等有价凭证由 基金托管东谈主负责妥善督察，督察凭证由基金托管东谈主握有。什物证券的 购买和转让，由基金托管东谈主根据基金照料东谈主的指示办理。属于基金托 管东谈主施行灵验限度下的什物证券在基金托管东谈主督察时代的损坏、灭 失，由此产生的管事应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主 除外机构施行灵验限度的证券不承担督察管事。   （八）与基金财产关联的要紧合同的督察   由基金照料东谈主代表基金签署的、与基金关联的要紧合同的原件分 别由基金照料东谈主、基金托管东谈主督察。除左券另有国法外，基金照料东谈主 在代表基金签署与基金关联的要紧合同期应保证基金一方握有两份 以上的原来，以便基金照料东谈主和基金托管东谈主至少各握有一份原来的原 件。要紧合同的督察期限为基金合同拒绝后 15 年。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券             六、指示的发送、证据及践诺   基金照料东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送资金划拨过甚 他款项收付指示，基金托管东谈主践诺基金照料东谈主的指示、办理基金名下 的资金往来等关联事项。基金照料东谈主发送指示应遴聘电子指示或传真 或两边共同证据的方式。   （一）电子指示方式总体约定 电子指示，或基金照料东谈主通过调用基金托管东谈主提供的数据接口发送电 子指示。 用客户文凭及相应密码办理相干业务，不会否定其向基金托管东谈主发出 的电子指示的效力。凡同期通过客户文凭和密码认证的电子指示，均 视作基金照料东谈主所为，由此导致的一切效果由基金照料东谈主承担。 端，采纳实时更新防病毒软件、装置系统安全补丁等合理步调；耕作 安全性较高的密码，幸免使用通俗密码或容易被他东谈主猜到的密码等； 妥善督察客户文凭及相应密码。如发生客户文凭被盗用、密码表示等 情况，应实时奉告基金托管东谈主进行文凭变更和密码重置，在文凭变更 和密码重置之前形成的一切效果，由基金照料东谈主承担。   当电子指示无法普通发送时，两边按传真方式办理相干业务。   （二）基金照料东谈主对发送指示东谈主员的书面授权 令。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 含有照料东谈主预留印鉴，该预留印鉴为基金托管东谈主笃定基金照料东谈主所发 送指示口头一致性的独一依据。向基金托管东谈主发送授权文献后，要及 时电话证据，以保证基金托管东谈主实时查收。 不得向被授权东谈主及相干操作主谈主员除外的任何东谈主泄漏。   （三）指示的内容 指示）以过甚他资金划拨指示等。 间、到账时辰、金额、账户贵寓等，并加盖预留印鉴。   （四）指示的发送、证据及践诺的时辰和方法   基金照料东谈主应按照法律规章和基金合同的国法，在其正当的预备 权限和交易权限内发送指示。   基金照料东谈主通过电子指示方式发送指示后，指示情状将变成“托 管行已接收”或“托管行处理中”。上述指示情状改变时辰视为指示 到达基金托管东谈主时辰。基金照料东谈主在发送指示后，应实时查询指示状 态，发现未发送顺利或指示情状有误，应立即与基金托管东谈主酌量共同 搞定。基金托管东谈主通过客户端向基金照料东谈主提供银行间成交单信息、 基金申赎款信息以及照料费、托管费、销售服务费、交易单元佣金等 应付款信息。基金照料东谈主应付根据上述信息生成的电子指示进行查对 或证据，基金托管东谈主不承担由于提供上述信息形成生成指示金额错误 的管事。   基金照料东谈主通过传真方式发送加盖预留印鉴的指示后，应实时以 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 电话方式向基金托管东谈主证据。基金照料东谈主应在交易终了后将天下银行 间交易成交单加盖预留印鉴后实时传真给基金托管东谈主，并电话证据。 基金托管东谈主指定专东谈主接收基金照料东谈主的指示和银行间交易成交单，答 复基金照料东谈主的证据电话。指示或成交单到达基金托管东谈主后，基金托 管东谈主应指定专东谈主根据基金照料东谈主提供的授权文献进行口头一致性审 查，实时审慎考证关联内容及印鉴，基金托管东谈主对指示的委果性不承 担管事。如有疑问必须实时奉告基金照料东谈主。   基金照料东谈主在发送指示时，应为基金托管东谈主留出践诺指示留出至 少 2 个管事小时。由基金照料东谈主的原因形成的指示传输不足时、未能 留出满盈的划款时辰，未准备满盈资金，甚至资金未能实时到账所造 成的吃亏由基金照料东谈主承担。   基金托管东谈主对指示考证后，应实时践诺。   基金照料东谈主应确保基金托管东谈主在践诺指示时，基金托管资金账户 有满盈的资金余额，不然基金托管东谈主可不予践诺，但应实时奉告基金 照料东谈主，由基金照料东谈主审核、查明原因，证据此交易指示无效，基金 托管东谈主不承担因未践诺该指示形成吃亏的管事。   对于发送时资金不足的指示，基金托管东谈主有权不予践诺，基金管 理东谈主证据该指示不予取消的，以资金备足并奉告基金托管东谈主的时辰视 为指示收到时辰，因账户资金余额不足导致的投资吃亏不由基金托管 东谈主承担。   （五）基金照料东谈主发送错误指示的情形和处理方法   基金托管东谈主发现指示错误，提醒基金照料东谈主改正后再给以践诺， 若由此形成的延误吃亏由基金照料东谈主承担。   （六）基金托管东谈主依照法律规章暂缓、断绝践诺指示的情形和处 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 理方法   若基金托管东谈主发现基金照料东谈主的指示违背法律、行政规章和其他 关联国法，或者违背基金合同约定的，应当断绝践诺，实时奉告基金 照料东谈主。   若基金托管东谈主发现基金照料东谈主依据交易方法如故奏效的指示违 反法律、行政规章和其他关联国法，或者违背基金合同约定的，应当 实时奉告基金照料东谈主，由此形成的吃亏由基金照料东谈主承担。   （七）基金托管东谈主未按照基金照料东谈主指示践诺的处理方法   基金托管东谈主由于其自己原因未能践诺或错误践诺基金照料东谈主指 令甚至本基金的利益受到毁伤，应在发现后，实时采纳步调给以弥补， 给基金份额握有东谈主形成吃亏的，对由此形成的径直经济吃亏负抵偿责 任。   （八）授权奉告的变更 个管事日电话奉告基金托管东谈主。基金照料东谈主需提供书面的变更授权通 知文献，在加盖公章后以传真或其他两边约定的方式发送给基金托管 东谈主，同期以电话形式向基金托管东谈主证据。变更授权奉告文献在基金托 管东谈主收到相干文献传真件和基金照料东谈主的电话证据时奏效。基金照料 东谈主在而后三个管事日内将变更授权奉告文献原件送交基金托管东谈主。若 原件与传真件不一致，以传真件为准。 至少提前 1 个管事日以传真方式发送基金照料东谈主。基金托管东谈主转变接 收基金照料东谈主指示的东谈主员及酌量方式自基金照料东谈主电话证据后奏效。   （九）其他事项 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 是否与预留的授权文献内容口头相符进行检查，如发现问题，应实时 奉告基金照料东谈主。 基金托管东谈主按照法律规章、本左券的国法践诺基金照料东谈主指示而引起 的任何可能发生的吃亏，均由基金照料东谈主负责。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券               七、交易及计帐交收安排   （一）取舍代理证券买卖的证券预备机构   基金照料东谈主应瞎想取舍代理证券买卖的证券预备机构的圭臬和 方法。基金照料东谈主负责取舍代理本基金证券买卖的证券预备机构，使 用其交易单元当作基金的交易单元。基金照料东谈主和被选中的证券预备 机构签订交易单元租用左券，由基金照料东谈主提前奉告基金托管东谈主。基 金照料东谈主应根据关联国法，在基金的中期通知和年度通知中将所选证 券预备机构的关联情况、基金通过该证券预备机构买卖证券的成交 量、回购成交量和支付的佣金等给以暴露，并将上述情况及基金专用 交易单元号、佣金费率等基金基本信息以及变更情况实时以书面形式 奉告基金托管东谈主。因相干法律规章或交易国法的修改带来的变化以届 时灵验的法律规章和相干交易国法为准。   （二）基金投资证券后的计帐交收安排   基金托管东谈主负责基金买卖证券的计帐交收。资金汇划由基金托管 东谈主根据基金照料东谈主的交易成交驱散具体办理。   若是因为基金托管东谈主自己原因在计帐上形成基金钞票的吃亏，应 由基金托管东谈主负责抵偿基金的吃亏；若是因为基金照料东谈主未事前奉告 基金托管东谈主增多交易单元，甚至基金托管东谈主接收数据不好意思满，形成清 算差错的管事由基金照料东谈主承担；若是因为基金照料东谈主未事前奉告需 要单独结算的交易，形成基金财产吃亏的由基金照料东谈主承担；若是由 于基金照料东谈主违背法律规章、交易国法的国法进行超买、超卖等原因 形成基金投资计帐勤恳和风险，基金托管东谈主发现后应立即奉告基金管 理东谈主，由基金照料东谈主负责搞定，由此给基金形成的吃亏由基金照料东谈主 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金          托管左券 承担。   基金照料东谈主应采纳合理步调，确保在 T+1 日 12:00 之前有满盈的 资金头寸用于中国证券登记结算有限管事公司上海分公司和深圳分 公司的资金结算。   基金照料东谈主应保证基金托管东谈主在践诺基金照料东谈主发送的划款指 令时，基金托管资金账户或资金交收账户上有充足的资金。基金的资 金头寸不足时，基金托管东谈主有权断绝基金照料东谈主发送的划款指示，但 应实时奉告基金照料东谈主。基金照料东谈主在发送划款指示时应充分谈判基 金托管东谈主的划款处理时辰。在基金资金头寸充足的情况下，基金托管 东谈主对基金照料东谈主妥贴法律规章、基金合同、本左券的指示不得拖延或 断绝践诺。   （1）交易记录的查对    基金照料东谈主和基金托管东谈主按日进行交易记录的查对。逐日对外披 露净值之前，必须保证今日统统施行交易记录与基金管帐账簿上的交 易记录十足一致。若是施行交易记录与管帐账簿记录不一致，形成基 金管帐核算不好意思满或不委果，由此给基金形成的吃亏由基金照料东谈主承 担。    （2）资金账办法查对   资金账目由基金照料东谈主和基金托管东谈主按日核实，账实相符。   （3）证券账办法查对   基金托管东谈主应按时查对质券账户中的种类和数目，确保逐日交易 终了后证券账户中证券的种类和数目与基金管帐账簿中的纪录一致。   （4）什物券账目   什物券账目，每月月末相干各方进行账实查对。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券   （三）基金申购、赎回及蜕变业务处理的基本国法 登记机构负责。 数据传送给基金托管东谈主。基金照料东谈主应付传递的申购、赎回、蜕变开 放式基金的数据委果性负责。 前向基金托管东谈主发送前一敞开日上述关联数据，并保证相干数据的准 确、好意思满。 多样原因，该系统无法普通发送，两边可协商搞定处理方式。基金管 理东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按关联国法保存。 由基金照料东谈主负责。   为满足申购、赎回及分成资金汇划的需要，由基金照料东谈主开立资 金计帐的专用账户，该账户由基金照料东谈主宰理。   （四）敞开式基金申购、赎回和基金蜕变的资金计帐    若是当日基金为净应收款，基金照料东谈主最晚不迟于款项交收日当 日 15：00 前将资金划往钞票托管专户。基金托管东谈主应实时查收资金 是否到账，对于未准时到账的资金，应实时奉告基金照料东谈主划付，由 此产生的管事应由基金照料东谈主承担。   若是当日基金为净应付款，基金托管东谈主应根据基金照料东谈主的指示 实时进行划付。若是指示接收时，账户余额不足支付，以账户足额时 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 间为指示接收时辰。因基金托管资金账户莫得满盈的资金，导致基金 托管东谈主不成按时拨付，如系基金照料东谈主的原因形成，管事由基金照料 东谈主承担，基金托管东谈主不承担垫款义务。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券            八、基金钞票净值经营和管帐核算    （一）基金钞票净值的经营及复核方法    基金钞票净值是指基金钞票总值减去欠债后的净钞票值。    基金份额净值是指基金钞票净值除以基金份额总额后得到的基 金份额的钞票净值。基金份额净值的经营，精准到 0.0001 元，少量 点后第五位四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。基金照料东谈主可 以建造大额赎回情形下的净值精度救急颐养机制。国度另有国法的， 从其国法。    基金照料东谈主每管事日经营基金钞票净值及各样基金份额的基金 份额净值，并按国法公告。    基金照料东谈主每管事日对基金钞票进行估值后，将各样基金份额的 基金份额净值驱清闲送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基 金照料东谈主依据基金合同和相干法律规章的国法对外公布。    （二）基金钞票估值方法和稀奇情形的处理    基金所领有的预备 ETF 份额、黄金现货合约等黄金品种、固定收 益证券和银行入款本息、应收款项、其它投资等钞票及欠债。    （1）黄金现货实盘合约估值方法    上海黄金交易所场内的黄金现货实盘合约，以其估值日在上海黄 金交易所挂盘的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济 环境未发生要紧变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 经济环境发生了要紧变化的，可参考同样投资品种的收盘价及要紧变 化身分，颐养最近收盘价，笃定公允价钱。    （2）黄金现货缓期交收合约估值方法    黄金现货缓期交收合约按估值日其所在交易所确当日结算价估 值；估值日无交易的，以最近结算价估值。    （3）本基金参与上海黄金交易所场内黄金租赁的房钱收入或支 出，在租约握偶而代按租赁合同约定的费率和经营方法逐日证据。    （4）本基金参与上海黄金交易所场内黄金质押的利息收入或支 出，在质押时代按质押合同约定的费率和经营方法逐日证据。    （5）证券交易所上市的有价证券的估值 （另有国法的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估 值净价估值。 有国法的除外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估 值净价或保举估值净价估值。    （6）对在交易所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在 活跃市集的情况下，以活跃市集上未经颐养的报价当作计量日的公允 价值；对于活跃市集报价未能代表计量日公允价值的情况下，对市集 报价进行颐养以证据计量日的公允价值；对于不存在市集行径或市集 行径很少的情况下，遴聘估值技艺笃定其公允价值。    （7）初度公开辟行未上市的债券，遴聘估值技艺笃定公允价值， 在估值技艺难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。    （8）对天下银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方 估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金          托管左券 的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的独一估 值净价或保举估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种， 回售登记截止日（含当日）后未利用回售权的按照长待偿期所对应的 价钱进行估值。对银行间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值 价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在赫然各异，未上市期 间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。    （9）合并债券同期在两个或两个以上市集交易的，按债券所处 的市集分袂估值。    （10）本基金投资的预备 ETF 按照估值日预备 ETF 的钞票净值 估值，如该日预备 ETF 未公布净值，则按该日预备 ETF 的最近公布的 净值估值。若是基金照料东谈主觉得按上述净值不成客不雅响应其公允价值 的，基金照料东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主协商后，按最能响应其 公允价值的价钱估值。    （11）当发生大额申购或赎回情形时，基金照料东谈主不错遴聘舞动 订价机制，以确保基金估值的平正性。    （12）如有可信把柄标明按上述方法进行估值不成客不雅响应其公 允价值的，基金照料东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能 响应公允价值的价钱估值。    （13）相干法律规章以及监管部门有强制国法的，从其国法。如 有新增事项，按国度最新国法估值。    如基金照料东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的 估值方法、方法及相干法律规章的国法或者未能充分转变基金份额握 有东谈主利益时，应立即奉告对方，共同查明原因，两边协商搞定。    根据关联法律规章，基金钞票净值经营和基金管帐核算的义务由 基金照料东谈主承担。本基金的基金管帐管事方由基金照料东谈主担任，因此， 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金         托管左券 就与本基金关联的管帐问题，如经相干各方在对等基础上充分磋议 后，仍无法达成一致的成见，按照基金照料东谈主对基金净值信息的经营 驱散对外给以公布。    基金照料东谈主、基金托管东谈主按估值方法的第（12）项进行估值时， 所形成的误差不当作基金钞票估值错误处理。    （三）基金份额净值错误的处理方式    （1）当基金份额净值少量点后 4 位以内(含第 4 位)发生差错时， 视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金照料东谈主应当 立即给以校正，通报基金托管东谈主，并采纳合理的步调谨防吃亏进一步 扩大；错误偏差达到或突出基金份额净值的 0.25%时，基金照料公司 应当实时奉告基金托管东谈主并报中国证监会；错误偏差达到基金份额净 值的 0.50%时，基金照料东谈主应当公告、通报基金托管东谈主并报中国证监 会备案；当发生净值经营错误时，由基金照料东谈主负责处理，由此给基 金份额握有东谈主和基金形成吃亏的，应由基金照料东谈主先行赔付，基金管 理东谈主按差错情形，有权向其他当事东谈主追偿。    （2）当基金份额净值经营差错给基金和基金份额握有东谈主形成损 失需要进行抵偿时，基金照料东谈主和基金托管东谈主应根据施行情况界定双 方承担的管事，经证据后按以下条件进行抵偿：    ①本基金的基金管帐管事方由基金照料东谈主担任。与本基金关联 的管帐问题，如经两边在对等基础上充分磋议后，尚不成达成一致时， 按基金管帐管事方的建议践诺，由此给基金份额握有东谈主和基金形成的 吃亏，由基金照料东谈主负责赔付。    ②若基金照料东谈主经营的基金份额净值已由基金托管东谈主复核证据 后公告，而且基金托管东谈主未对经营历程提议疑义或要求基金照料东谈主书 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 面说明，基金份额净值出错且形成基金份额握有东谈主吃亏的，应根据法 律规章的国法对基金份额握有东谈主或基金支付抵偿金，就施行向基金份 额握有东谈主或基金支付的抵偿金额，其中基金照料东谈主承担 50%，基金托 管东谈主承担 50%。    ③如基金照料东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的经营驱散，虽 然屡次从头经营和查对，尚不成达成一致时，为幸免不成按时公布基 金份额净值的情形，以基金照料东谈主的经营驱散对外公布，由此给基金 份额握有东谈主和基金形成的吃亏，由基金照料东谈主负责赔付。    ④由于基金照料东谈主提供的信息错误（包括但不限于基金申购或 赎回金额等），基金托管东谈主在履行普通复核方法后仍不成发现该错误， 进而导致基金份额净值经营错误而引起的基金份额握有东谈主和基金财 产的吃亏，由基金照料东谈主负责赔付。    （3）由于交易所（含上海黄金交易所、银行间市集）                           、登记机构 等级三方机构发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金照料 东谈主和基金托管东谈主天然如故采纳必要、妥贴、合理的步调进行检查，但 是未能发现该错误而形成的基金份额净值经营错误，基金照料东谈主、基 金托管东谈主免除抵偿管事。但基金照料东谈主、基金托管东谈主应积极采纳必要 的步调摒除或舒缓由此形成的影响。    （4）基金照料东谈主和基金托管东谈主由于各自技艺系统耕作而产生的 净值经营尾差，以基金照料东谈主经营驱散为准。    （5）前述内容如法律规章或监管机关另有国法的，从其国法处 理。若是行业有通行作念法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额握 有东谈主利益的原则进行协商。    （四）暂停估值与公告基金份额净值的情形    （1）基金投资所触及的证券、黄金交易所遇法定节沐日或因其 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 他原因暂停营业时；    （2）因不可抗力甚至基金照料东谈主、基金托管东谈主无法准确评估基 金钞票价值时；    （3）基金所投资之预备 ETF 发生暂停估值，暂停公告基金份额 净值的情形；    （4）当前一估值日基金钞票净值 50%以上的钞票出现无可参考 的活跃市集价钱且遴聘估值技艺仍导致公允价值存在要紧不笃定性 时，经与基金托管东谈主协商证据后，基金照料东谈主应当暂停估值；    （5）中国证监会和基金合同认定的其他情形。    （五）基金管帐轨制    按国度关联部门国法的管帐轨制践诺。    （六）基金账册的设立    基金照料东谈主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐通知。基金管 理东谈主、基金托管东谈主分袂独随即耕作、记录和督察本基金的全套账册。 若基金照料东谈主和基金托管东谈主对管帐处理方法存在分歧，应以基金照料 东谈主的处理方法为准。若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而 影响到基金钞票净值的经营和公告的，以基金照料东谈主的账册为准。    （七）基金财务报表与通知的编制和复核    基金照料东谈主应当在每年终了之日起三个月内，编制完成基金年度 通知，将年度通知登载在指定网站上，并将年度通知提醒性公告登载 在指定报刊上。基金年度通知中的财务管帐通知应当经过具有证券、 期货相干业务经历的管帐师事务所审计。    基金照料东谈主应当在上半年终了之日起两个月内，编制完成基金中 期通知，将中期通知登载在指定网站上，并将中期通知提醒性公告登 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 载在指定报刊上。    基金照料东谈主应当在每个季度终了之日起 15 个管事日内，编制完 成基金季度通知，将季度通知登载在指定网站上，并将季度通知提醒 性公告登载在指定报刊上。    《基金合同》奏效不足 2 个月的，基金照料东谈主不错不编制当期季 度通知、中期通知或者年度通知。    基金照料东谈主在季度通知完成当日，将关联通知提供给基金托管东谈主 复核，基金托管东谈主应在收到后 7 个管事日内完成复核，并将复核驱散 书面奉告基金照料东谈主。基金照料东谈主在中期通知完成当日，将关联通知 提供给基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 30 日内完成复核， 并将复核驱散书面奉告基金照料东谈主。基金照料东谈主在年度通知完成当 日，将关联通知提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主应在收到后 45 日 内完成复核，并将复核驱散书面奉告基金照料东谈主。基金照料东谈主和基金 托管东谈主之间的上述文献往来均以加密传确实方式或两边约定的其他 方式进行。    基金托管东谈主在复核历程中，发现两边的报表存在不符时，基金管 理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行颐养，颐养以两边招供的账 务处理方式为准；若两边无法达成一致，以基金照料东谈主的账务处理为 准。查对无误后，基金托管东谈主在基金照料东谈主提供的通知上加盖托管业 务专用章或者出具加盖托管业务专用章的复核成见书，两边各自留存 一份。若是基金照料东谈主与基金托管东谈主不成于应当发布公告之日之前就 相干报抒发成一致，基金照料东谈主有权按照其编制的报表对外发布公 告，基金托管东谈主有权就相干情况报中国证监会备案。    （八）基金照料东谈主应每季向基金托管东谈主提供基金功绩比拟基准的 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 基础数据和编制驱散。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券                 九、基金收益分拨    基金收益分拨是指按国法将基金的可供分拨利润按基金份额进 行比例分拨。    （一）基金收益分拨的原则 类基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可分拨收益将有 所不同，本基金合并基金份额类别内的每一基金份额享有同瓜分拨 权。 取舍现款红利或将现款红利按除权后的单元净值自动转为对应类别 的基金份额进行再投资；默许的收益分拨方式是现款分成。    在不违背法律规章的国法且对基金份额握有东谈主利益无施行不利 影响的前提下，基金照料东谈主在与基金托管东谈主协商一致并按照监管部门 要求履行妥贴方法后，将对上述基金收益分拨策略进行颐养，并于变 更实施日前在指定序论公告。    （二）基金收益分拨有预备的笃定、公告与实施 笃定，基金照料东谈主按法律规章的国法公告。 的现款红利向基金托管东谈主发送划款指示，基金托管东谈主按照基金照料东谈主 的指示实时进行分成资金的划付。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券               十、基金信息暴露    （一）褪色义务    基金托管东谈主和基金照料东谈主应按法律规章、基金合同的关联国法进 行信息暴露，拟公开暴露的信息在公开暴露之前应予褪色。除按《基 金法》、《信息暴露办法》、基金合同、过甚他关联国法进行信息暴露 外，基金照料东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产生的信息以及从对方获 得的业务信息应予褪色。    基金照料东谈主和基金托管东谈主除了为正当履行法律规章、基金合同及 本左券国法的义务所必要之外，不得为其他办法使用、利用其所明察 的基金的褪色信息，况且应当将褪色信息限制在为履行前述义务而需 要了解该褪色信息的职员规模之内。然则，如下情况不应视为基金管 理东谈主或基金托管东谈主违背褪色义务：    （1）非因基金照料东谈主和基金托管东谈主的原因导致褪色信息被暴露、 表示或公开；    （2）基金照料东谈主和基金托管东谈主为谨守和遵循法院判决或裁定、 仲裁裁决或中国证监会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息暴露或 公开。    （二）信息暴露的内容    基金的信息暴露主要包括基金招募说明书、基金合同、托管左券、 基金居品贵寓节录、基金份额发售公告、基金召募情况、基金合同生 效公告、各样基金份额的基金份额净值和基金份额累计净值、基金份 额申购、赎回价钱、基金份额运转申购赎回公告、基金如期通知（包 括基金年度通知、基金中期通知和基金季度通知），以及临时通知、 清亮公告、基金份额握有东谈主大会决议、中国证监会国法的其他信息。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 基金年度通知中的财务管帐通知应当经过具有证券、期货相干业务资 格的管帐师事务所审计。    （三）基金托管东谈主和基金照料东谈主在信息暴露中的职责和信息暴露 方法 基金托管东谈主和基金照料东谈主在信息暴露历程中应以保护基金份额握有 东谈主利益为宗旨，敦朴信用，严守隐私。基金照料东谈主负责办理与基金有 关的信息暴露事宜，对于本章第（二）条国法的应由基金托管东谈主复核 的事项，应经基金托管东谈主复核无误后，由基金照料东谈主给以公布。    基金照料东谈主应当在中国证监会国法的时辰内，将应予暴露的基金 信息通过中国证监会指定序论暴露。根据法律规章应由基金托管东谈主公 开暴露的信息，基金托管东谈主将通过指定序论公开暴露。    当出现下述情况时，基金照料东谈主和基金托管东谈主可暂停或延长暴露 基金信息：    (1)不可抗力；    (2) 基金投资所触及的证券、黄金交易市集遇法定节沐日或因其 他原因暂停营业时；    （3）当前一估值日基金钞票净值 50%以上的钞票出现无可参考 的活跃市集价钱且遴聘估值技艺仍导致公允价值存在要紧不笃定性 时，经与基金托管东谈主协商证据后，基金照料东谈主暂停估值时；    （4）法律规章、基金合同或中国证监会国法的情况。    按关联国法须经基金托管东谈主复核的信息暴露文献，由基金照料东谈主 草拟、并经基金托管东谈主复核后由基金照料东谈主公告。发生基金合同中规 定需要暴露的事项时，按基金合同国法公布。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券    照章必须暴露的信息发布后，基金照料东谈主、基金托管东谈主应当按照 相干法律规章国法将信息置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。 投资者不错免费查阅上述文献。在支付工本费后可在合理时辰获取上 述文献的复制件或复印件。基金照料东谈主和基金托管东谈主应保证文本的内 容与所公告的内容十足一致。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金          托管左券                  十一、基金用度    （一）基金照料费的计提比例和计提方法    本基金基金财产中投资于预备 ETF 的部分不收取照料费。在常常 情况下，按前一日基金钞票净值扣除基金财产入网划 ETF 份额所对应 钞票净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.15%年费率计提基金 照料费。经营方法如下：    H＝E×0.15%÷往常天数    H 为逐日应计提的基金照料费    E 为前一日基金钞票净值扣除基金财产入网划 ETF 份额所对应资 产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）    （二）基金托管费的计提比例和计提方法    本基金基金财产中投资于预备 ETF 的部分不收取托管费。在常常 情况下，按前一日基金钞票净值扣除基金财产入网划 ETF 份额所对应 钞票净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的 0.05%年费率计提基金 托管费。经营方法如下：    H＝E×0.05%÷往常天数    H 为逐日应计提的基金托管费    E 为前一日基金钞票净值扣除基金财产入网划 ETF 份额所对应资 产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）    （三）销售服务费的计提比例和计提方法    本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额和 E 类基 金份额收取销售服务费。    （1）C 类基金份额的销售服务费的计提比例和计提方法    C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金钞票净值的 0.35% 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金          托管左券 年费率计提。经营方法如下：    H＝E×年销售服务费率÷往常天数    H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售服务费    E 为 C 类基金份额前一日基金钞票净值    销售服务费逐日经营，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 照料东谈主向基金托管东谈主发送销售服务费划款指示，基金托管东谈主复核后于 次月前 3 个管事日内从基金财产中一次性支付给基金照料东谈主，由基金 照料东谈主支付给销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。    （2）E 类基金份额的销售服务费的计提比例和计提方法    E 类基金份额的销售服务费按前一日 E 类基金钞票净值的 0.35% 年费率计提。经营方法如下：    H＝F×年销售服务费率÷往常天数    H 为 E 类基金份额逐日应计提的销售服务费    F 为 E 类基金份额前一日基金钞票净值    销售服务费逐日经营，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金 照料东谈主向基金托管东谈主发送销售服务费划款指示，基金托管东谈主复核后于 次月前 3 个管事日内从基金财产中一次性支付给基金照料东谈主，由基金 照料东谈主支付给销售机构。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。    （四）银行汇划用度、基金的证券交易用度、证券账户开户用度 和银行账户转变费、基金合同奏效后的信息暴露用度、基金份额握有 东谈主大会用度、基金合同奏效后与基金相干的管帐师费、讼师费和诉讼 费等根据关联法律规章、基金合同及相应左券的国法，不错列入当期 基金用度。    （五）不列入基金用度的边幅    基金召募时代的讼师费、管帐师费和信息暴露用度不得从基金财 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金         托管左券 产中列支。基金照料东谈主与基金托管东谈主因未履行或未十足履行义务导致 的用度支拨或基金钞票的吃亏，以及处理与基金运作无关的事项发生 的用度等不列入基金用度。基金合同奏效前的相干用度，包括但不限 于验资费、管帐师和讼师费、信息暴露费等用度不列入基金用度。    （六）本基金运作前产生的相干用度由基金照料东谈主垫付，运作后 由基金照料东谈主向基金托管东谈主发送划付指示，经基金托管东谈主复核后于次 日起 3 个管事日内从基金钞票中一次性支付给基金照料东谈主。    （七）基金照料费和基金托管费的复核方法、支付方式和时辰    基金托管东谈主对基金照料东谈主计提的基金照料费和基金托管费等，根 据本托管左券和基金合同的关联国法进行复核。    基金照料费、基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月 支付。由基金照料东谈主向基金托管东谈主发送基金照料费、基金托管费划付 指示，经基金托管东谈主复核后于次月前 3 个管事日内从基金钞票中一次 性支付给基金照料东谈主和基金托管东谈主。    若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。    （八）违纪处理方式    基金托管东谈主发现基金照料东谈主违背《基金法》                      、基金合同、                           《运作办 法》过甚他关联国法从基金财产中列支用度时，基金托管东谈主可要求基 金照料东谈主给以说明讲解，如基金照料东谈主无正直情理，基金托管东谈主可拒 绝支付。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金           托管左券         十二、基金份额握有东谈主名册的的登记与督察    本基金的基金照料东谈主和基金托管东谈主须分袂妥善督察的基金份额 握有东谈主名册，包括基金合同奏效日、基金合同拒绝日、基金权益登记 日、基金份额握有东谈主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日 的基金份额握有东谈主名册。基金份额握有东谈主名册的内容至少应包括握有 东谈主的称呼和握有的基金份额。    基金份额握有东谈主名册由登记机构编制，由基金照料东谈主审核并提交 基金托管东谈主督察。基金托管东谈主有权要求基金照料东谈主提供轻易一个交易 日或一起交易日的基金份额握有东谈主名册，基金照料东谈主应实时提供，不 得拖延或断绝提供。    基金照料东谈主应实时向基金托管东谈主提交基金份额握有东谈主名册。每年 日内提交；基金合同奏效日、基金合同拒绝日等触及到基金热切事项 日历的基金份额握有东谈主名册应于发诞辰后十个管事日内提交。    基金照料东谈主和基金托管东谈主应妥善督察基金份额握有东谈主名册，保存 期限为 15 年。基金托管东谈主不得将所督察的基金份额握有东谈主名册用于 基金托管业务除外的其他用途，并应谨守褪色义务。若基金照料东谈主或 基金托管东谈主由于自己原因无法妥善督察基金份额握有东谈主名册，应按有 关规章国法各自承担相应的管事。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券             十三、基金关联文献档案的保存    （一）档案保存    基金照料东谈主应保存基金财产照料业务行径的记录、账册、报表和 其他相干贵寓。基金托管东谈主应保存基金托管业务行径的记录、账册、 报表和其他相干贵寓。基金照料东谈主和基金托管东谈主皆应当按国法的期限 督察。保存期限不少于 15 年。    （二）合同档案的设立    基金照料东谈主代表基金签署与基金相干的要紧合同文本后，应实时 以加密方式将要紧合同传真给基金托管东谈主，并在十个管事日内将合同 文本原来投递基金托管东谈主处。    （三）变更与协助    若基金照料东谈主/基金托管东谈主发生变更，未变更的一方有义务协助 变更后的接任东谈主接收相应文献。    （四）基金照料东谈主和基金托管东谈主应按各自职责好意思满保存原始凭 证、记账凭证、基金账册、交易记录和热切合同等，承担褪色义务并 保存至少 15 年以上。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券          十四、基金照料东谈主和基金托管东谈主的更换    （一）基金照料东谈主的更换    有下列情形之一的，基金照料东谈主职责拒绝：    （1）基金照料东谈主被照章取消其基金照料经历的；    （2）基金照料东谈主照章终结、被照章肃除或被照章宣告停业；    （3）基金照料东谈主被基金份额握有东谈主大会解任；    （4）法律规章及中国证监会国法的和基金合同约定的其他情形。    更换基金照料东谈主必须依照如下方法进行：    （1）提名：新任基金照料东谈主由基金托管东谈主或由单独或悉数握有    （2）决议：基金份额握有东谈主大会在基金照料东谈主职责拒绝后 6 个 月内对被提名的基金照料东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额握有东谈主所握表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起奏效；    （3）临时基金照料东谈主：新任基金照料东谈主产生之前，由中国证监 会指定临时基金照料东谈主；    （4）备案：基金份额握有东谈主大会选任基金照料东谈主的决议自通过 之日起五日内报中国证监会备案；    （5）公告：基金照料东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金照料 东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后依照《信息暴露办法》的关联规 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 定在指定序论公告；    （6）顶住：基金照料东谈主职责拒绝的，基金照料东谈主应妥善督察基 金照料业务贵寓，实时向临时基金照料东谈主或新任基金照料东谈垄断理基金 照料业务的移交手续，临时基金照料东谈主或新任基金照料东谈主应实时接 收。新任基金照料东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总值和净值；    （7）审计：基金照料东谈主职责拒绝的，应当按照法律规章国法聘 请管帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计驱散给以公告，同期 报中国证监会备案；审计用度在基金财产中列支；    （8）基金称呼变更：基金照料东谈主更换后，若是原任或新任基金 照料东谈主要求，应按其要求替换或删除基金称呼中与原基金照料东谈主关联 的称呼字样。    （二）基金托管东谈主的更换    有下列情形之一的，基金托管东谈主职责拒绝：    （1）基金托管东谈主被照章取消其基金托管经历的；    （2）基金托管东谈主终结、被照章肃除或被照章文告停业；    （3）基金托管东谈主被基金份额握有东谈主大会解任；    （4）法律规章及中国证监会国法的和《基金合同》约定的其他 情形。    （1）提名：新任基金托管东谈主由基金照料东谈主或由单独或悉数握有    （2）决议：基金份额握有东谈主大会在基金托管东谈主职责拒绝后 6 个 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 月内对被提名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份 额握有东谈主所握表决权的三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议 自表决通过之日起奏效；    （3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监 会指定临时基金托管东谈主；    （4）备案：基金份额握有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议自通过 之日起五日内报中国证监会备案；    （5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金照料东谈主在更换基金托管 东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后依照《信息暴露办法》的关联规 定在指定序论公告；    （6）顶住：基金托管东谈主职责拒绝的，应当妥善督察基金财产和 基金托管业务贵寓，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续， 新任基金托管东谈主或者临时基金托管东谈主应当实时接收。新任基金托管东谈主 与基金照料东谈主查对基金钞票总值和净值；    （7）审计：基金托管东谈主职责拒绝的，应当按照法律规章国法聘 请管帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计驱散给以公告，同期 报中国证监会备案。审计用度在基金财产中列支。    （1）提名：若是基金照料东谈主和基金托管东谈主同期更换，由单独或 悉数握有基金总份额 10%以上的基金份额握有东谈主提名新的基金照料东谈主 和基金托管东谈主；    （2）基金照料东谈主和基金托管东谈主的更换分袂按上述方法进行；    （3）公告：新任基金照料东谈主和新任基金托管东谈主应在更换基金管 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 理东谈主和基金托管东谈主的基金份额握有东谈主大会决议奏效后依照《信息暴露 办法》的关联国法在指定序论上合股公告。    （三）新基金照料东谈主/临时基金照料东谈主接收基金照料业务或新基 金托管东谈主/临时基金托管东谈主接收基金财产和基金托管业务前，原基金 照料东谈主或基金托管东谈主应依据法律规章和基金合同的国法接续履行相 关职责，并保证分歧基金份额握有东谈主的利益形成毁伤。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券                  十五、不容行径    托管左券当事东谈主不容从事的行径，包括但不限于：    （一）基金照料东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同 于基金财产从事证券投资。    （二）基金照料东谈主不服正地对待其照料的不同基金财产。基金托 管东谈主不服正地对待其托管的不同基金财产。    （三）基金照料东谈主、基金托管东谈主利用基金财产为基金份额握有东谈主 除外的第三东谈主牟取利益。    （四）基金照料东谈主、基金托管东谈主向基金份额握有东谈主违纪承诺收益 或者承担吃亏。    （五）基金照料东谈主、基金托管东谈主侵占、挪用基金财产。    （六）基金照料东谈主、基金托管东谈主对泄漏因职务便利获取的未公开 信息、利用该信息从事或者昭示、默示他东谈主从事相干的交易行径。    （七）基金照料东谈主、基金托管东谈主莽撞株连，不按照国法履行职责。    （八）基金照料东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投 资指示和付款指示，或违纪向基金托管东谈主发出指示。    （九）基金照料东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不寥寂， 其高 级照料东谈主员和其他从业东谈主员互相兼职。    （十）基金托管东谈主暗地动用或刑事管事基金钞票，根据基金照料东谈主的 正当指示、基金合同或托管左券的国法进行刑事管事的除外。    （十一）基金财产用于下列投资或者行径： 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 定的除外； 行径；    法律、行政规章或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基 金，则本基金投资不再受相干限制或以变更后的国法为准，不需要经 基金份额握有东谈主大会审议，但需提前公告。    （十二）法律规章和基金合同不容的其他行径，以及依照法律、 行政规章关联国法，由中国证监会国法不容基金照料东谈主、基金托管东谈主 从事的其他行径。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券       十六、托管左券的变更、拒绝与基金财产的计帐    （一）托管左券的变更方法    本左券两边当事东谈主经协商一致，不错对左券进行修改。修改后的 新左券，其内容不得与基金合同的国法有任何突破。基金托管左券的 变更报中国证监会备案。    （二）基金托管左券拒绝的情形 管基金钞票； 管基金照料权；    （三）基金财产的计帐    (1) 自出现《基金合同》拒绝事由之日起 30 个管事日内，成立 基金财产计帐小组，基金照料东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监 会的监督下进行基金计帐。    (2)基金财产计帐小组成员由基金照料东谈主、基金托管东谈主、具有从 事证券、期货相干业务经历的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定 的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的处当事者谈主员。    (3)在基金财产计帐历程中，基金照料东谈主和基金托管东谈主应各自履 行职责，接续诚笃、勤勉、遵法地履行基金合同和本托管左券国法的 义务，转变基金份额握有东谈主的正当权益。    (4)基金财产计帐小组负责基金财产的督察、清理、估价、变现 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金         托管左券 和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。    (1)基金合同拒绝情形出当前，由基金财产计帐小组统一给与基 金财产；    (2)对基金财产和债权债务进行清理和证据；    (3)对基金财产进行估值和变现；    (4)编制计帐通知；    (5)聘用管帐师事务所对计帐通知进行外部审计；    (6)聘用讼师事务所对计帐通知出具法律成见书；    (7)将计帐通知报中国证监会备案；    (8) 公告基金计帐通知；    (9)对基金剩余财产进行分拨。    基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所握证券的流动性受 到限制而不成实时变现的，计帐期限相应顺延。    计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金财产计帐历程中发 生的统统合理用度，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金财产中 支付。    (1)支付计帐用度；    (2)缴纳所欠税款；    (3)奉赵基金债务；    (4)按基金份额握有东谈主握有的基金份额比例进行分拨。    基金财产未按前款(1)－(3)项国法奉赵前，不分拨给基金份额握 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 有东谈主。    计帐历程中的关联要紧事项须实时公告；基金财产计帐通知经具 有证券、期货相干业务经历的管帐师事务所审计，讼师事务所出具法 律成见书后，由基金财产计帐小组报中国证监会备案并公告。基金财 产计帐公告于基金财产计帐通知报中国证监会备案后 5 个管事日内 由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐通知登 载在指定网站上，并将计帐通知提醒性公告登载在指定报刊上。    基金财产计帐账册及关联文献由基金托管东谈主保存 15 年以上。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券                  十七、误期管事    （一）基金照料东谈主、基金托管东谈主不履行本左券或履行本左券不符 合约定的，应当承担误期管事。    （二）基金照料东谈主、基金托管东谈主在履行各自职责的历程中，违背 《基金法》或者基金合同和本托管左券约定，给基金财产或者基金份 额握有东谈主形成毁伤的，应当分袂对各自的行径照章承担抵偿管事；因 共同行径给基金财产或者基金份额握有东谈主形成毁伤的，应当承担连带 抵偿管事。    （三）当事东谈主误期，给另一方当事东谈主形成吃亏的，应就径直吃亏 进行抵偿；给基金钞票形成吃亏的，应就径直吃亏进行抵偿，另一方 当事东谈主有权力及义务代表基金向误期方追偿。如发生下列情况，当事 东谈主不错免责： 证监会的国法当作或不当作而形成的吃亏等； 形成的径直吃亏或潜在吃亏等。    （四）当事东谈主误期，另一方当事东谈主在任责规模内有义务实时采纳 必要的步调，奋勉谨防吃亏的扩大。    （五）误期行径虽已发生，但本托管左券粗略接续履行的，在最 大限制地保护基金份额握有东谈主利益的前提下，基金照料东谈主和基金托管 东谈主应当接续履行本左券。若基金照料东谈主或基金托管东谈主因履行本左券而 被告状，另一方应提供合理的必要守旧。    （六）由于不可抗力，基金照料东谈主和基金托管东谈主天然如故采纳必 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券 要、妥贴、合理的步调进行检查，然则未能发现该错误的，由此形成 基金财产或基金投资者吃亏，基金照料东谈主和基金托管东谈主应当免除抵偿 管事。但基金照料东谈主和基金托管东谈主应当积极采纳必要的步调摒除或减 轻由此形成的影响。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券                 十八、争议搞定方式    因本左券产生或与之相干的争议，两边当事东谈主应通过协商、妥洽 搞定，协商、妥洽不成搞定的，任何一方均有权将争议提交中国海外 经济交易仲裁委员会，仲裁场地为北京市，按照中国海外经济交易仲 裁委员会届时灵验的仲裁国法进行仲裁。仲裁裁决是结尾的，对当事 东谈主均有拘谨力。除非仲裁裁决另有国法，仲裁费由败诉方承担。    争议处理时代，两边当事东谈主应坚守基金照料东谈主和基金托管东谈主职 责，各自接续诚笃、勤勉、遵法地履行基金合同和本托管左券国法的 义务，转变基金份额握有东谈主的正当权益。    本左券适用中华东谈主民共和国法律并从其讲解。 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金        托管左券                十九、托管左券的效力    两边对托管左券的效力约定如下：    （一）基金照料东谈主在向中国证监会恳求发售基金份额时提交的托 管左券草案，应经托管左券当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授 权代表署名，左券当事东谈主两边根据中国证监会的成见修改托管左券草 案。托管左券以中国证监会注册的文本为负责文本。    （二）托管左券自基金合同成立之日起成立，自基金合同奏效之 日起奏效。托管左券的灵验期自其奏效之日起至该基金财产计帐驱散 报中国证监会备案并公告之日止。    （三）托管左券自奏效之日对托管左券当事东谈主具有同等的法律约 束力。    （四）本左券一式三份，左券两边各握一份，上报关联监管部门 两份，每份具有同等法律效力。                  二十、其他事项    除本左券有明确界说外，本左券的用语界说适用基金合同的约 定。本左券未尽事宜，当事东谈主依据基金合同、关联法律规章等国法协 商办理。               二十一、托管左券的签订    本左券两边法定代表东谈主或授权代表签章、签订地、签订日 工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金            托管左券   （本页为《工银瑞信黄金交易型敞开式证券投资基金麇集基金托 管左券》署名页）   基金照料东谈主：工银瑞信基金照料有限公司（法东谈主盖印）   法定代表东谈主或授权代表（署名）                ：    签订地：北京   签订日：          年       月     日    基金托管东谈主:中国农业银行股份有限公司（法东谈主盖印）   法定代表东谈主或授权代表（署名）                ：    签订地：北京   签订日：         年    月     日

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